Как оформить налоговый вычет с покупки квартиры в социальную ипотеку?

Возврат налогов при покупке жилья – инструкция

Как оформить налоговый вычет с покупки квартиры в социальную ипотеку?

Ответ на вопрос, когда можно подавать документы на возврат налога, зависит от типа Вашего договора, по которому Вы приобрели жилье.

Договор инвестирования (или долевого участия) в строящуюся квартиру Остальные случаи: покупка квартиры, строительство дома, т.п.
Право на вычет возникает с года выдачи акта передачи (либо приема-передачи, т.п.) квартиры. Право на вычет возникает с момента выдачи свидетельства о регистрации права.

Мы выяснили, с какого года возникает право на возврат налогов. Давайте назовем этот год “год наступления права на возврат”. Теперь нужно дождаться окончания этого года. И можно будет подавать документы на возврат.

Право на возврат налогов при покупке жилья в ипотеку, кстати, распространяется на весь календарный год (можно будет вернуть налоги, удержанные в течение всего года), даже если Вы получили необходимый документ (например, свидетельство) 31 декабря.

Право на возврат возникает одновременно и по стоимости жилья, и по уплаченным процентам по ипотеке (это – два компонента одного вычета). А порядок получения вычета всегда такой – сначала по стоимости жилья, а потом по уплаченным процентам по ипотеке.

3-ндфл на возврат налога надо подать в течение 3 лет с момента окончания того года, за который возвращаются налоги. Например, документы на возврат за 2014 год надо подать до начала 2018 года.

Дата 01 мая, до которой часто подают декларации, – не для Вас. Если Вы подаете документы, включающие налоговую декларацию, только для возврата налога, Вы можете подавать документы в любое время года.

До 01 мая подают декларацию те, кто, например, обязан отчитаться о каком-либо доходе.

2. За какие годы можно подавать документы на возврат налога?

Ответ на вопрос, за какие годы можно подавать документы на возврат налога, зависит от того, являетесь ли Вы пенсионером на момент подачи декларации (именно на момент подачи декларации).

Все, кто не являются пенсионерами Пенсионеры
За “год наступления права на возврат” (мы определили его в пункте выше) и все последующие календарные годы, которые уже закончились. При этом, дополнительное условие – только за те календарные годы, с момента окончания которых на момент подачи декларации прошло менее 3 лет. Пример №1: Например, право на возврат наступило у Вас в 2005 году (это “год наступления права на возврат”). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2012, 13, 14 годы.Пример №2: Например, право на возврат наступило у Вас в 2013 году (это “год наступления права на возврат”). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2013 и 14 годы.Пример №3: Например, право на возврат наступило у Вас в 2014 году (это “год наступления права на возврат”). Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат только за 2014 год. За все календарные годы, которые уже закончились, с момента окончания которых на момент подачи декларации прошло менее 3 лет. Но при этом, подавать документы можно только после окончания календарного “года наступления права на возврат” (мы определили его в пункте выше). Например, право на возврат наступило у Вас в 2014 году. Вы подаете документы на возврат 29 сентября 2015 года. Вы можете подавать документы на возврат за 2012, 13, 14 годы. То есть право на возврат у Вас распространяется на 2012, 13, 14 годы, несмотря на то, что наступило в 2014 году.

3. Какие документы надо подавать на возврат налога?

Документы, которые надо подавать на возврат налога, можно разделить на три группы:

Декларация и заявление, которые надо подготовить самому Справка 2-НДФЛ с места работы Копии документов на жилье: договор купли-продажи и т.п.
Налоговая декларация 3-НДФЛ и заявление (на возврат налога), в котором в том числе должны быть банковские реквизиты Вашего счета, на который Вам переведут деньги. Их легко можно подготовить на веб-сайте Налогия для любого региона России. Справку 2-НДФЛ с места работы Вам, как правило, без проблем выдаст бухгалтерия. Это справка по особой форме, и бухгалтерия любой организации знает, как делается эта справка. В этой справке – основная информация о Вас (адрес, т.п.) и данные о доходе и налоге за период (как правило, за календарный год). Вам надо будет сделать копии документов на жилье, таких как договор (купли-продажи или иной), свидетельство о регистрации права (или акт приема-передачи), документ, подтверждающий оплату.

В некоторых случаях могут понадобиться особые документы. Например, при возврате налога, когда часть (доля) жилья принадлежит ребенку, – свидетельство о рождении ребенка.

Вот здесь есть подробный перечень документов и объяснение, как их подготовить – страница “Купили жилье” / “Документы для вычета”. С этой инструкцией подготовить правильный пакет документов будет просто.

По сути, надо заполнить декларацию и простое заявление. Взять справку 2-НДФЛ. И сделать копии.

Если Вы подаете документы сразу за несколько лет, формально это несколько разных пакетов документов. Но подать в налоговой инспекции их можно за один раз. В каждом пакете документов будет отдельная декларация, заявление, справка 2-НДФЛ. Те же документы, которые “общие” для всех лет (например, договор купли-продажи), мы рекомендуем приложить только один раз к первому календарному году.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

4. Куда подавать документы?

Все документы надо подать в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Именно Вашей регистрации, независимо от того, где находится купленное жилье. Вот здесь можно по Вашему адресу (Вашей регистрации) узнать, где находится Ваша инспекция – страница “Полезное” / “Информация”.

Если ранее Вы были зарегистрированы в другой инспекции и/или ранее Вы получали свой ИНН (идентификационный номер налогоплательщика) в другой инспекции, Вам в любом случае надо подавать документы в налоговую инспекцию по месту Вашей постоянной регистрации на момент подачи декларации. Все необходимые действия по “переносу” Ваших данных из одной инспекции в другую инспекции сделают самостоятельно.

Для налоговых инспекций прием документов на возврат налога – обычная стандартная процедура.

Например, в 2014 году по официальным данным налоговой службы более двух миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья.

В инспекциях обычно выделены отдельные “окошки” для физических лиц, подающих документы на возврат налога. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти “окошки”, а в другие – для компаний и предпринимателей.

5. Как подавать документы?

Все документы подаются в одном экземпляре. Но декларацию мы рекомендуем распечатать в двух экземплярах (при этом в обоих должна быть подпись, дата и так далее).

Затем, подавая декларацию, попросите, пожалуйста, сотрудника инспекции проставить на втором экземпляре отметку о принятии декларации. И оставьте второй экземпляр себе, на случай, если будет необходимо доказать, что декларация была подана.

Также в двух экземплярах можно распечатать заявление (если оно есть) и попросить поставить отметку и на нем.

Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет. В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу. То есть для получения возврата достаточно одного “похода” в инспекцию.

6. Что делать дальше?

Дальше надо подождать. У налоговой инспекции по закону есть три месяца на проверку Ваших документов и один месяц на перечисление денег. Поэтому, если Вы подали правильные документы на возврат налогов при покупке квартиры в ипотеку, самое позднее, через 4 месяца после подачи документов на Ваш счет должны поступить возвращенные налоги.

Одностраничные памятки для различных ситуаций

  За какой год можно подавать документы

  Общая собственность (“старые” правила)

  Общая собственность (“новые” правила)

  Где взять вычет за прошлые годы

  Новые правила (с 2014 года)

  Продажа и покупка в одном году

  Пенсионерам

Полезные ссылки

Заполнить декларацию 3-НДФЛ онлайн.

Посмотреть, как можно заполнить декларацию на этом веб-сайте.

Узнать, что такое декларация 3-НДФЛ.

Как запомнить эту страницу

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку “В избранное” ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки “” ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/guide.php

​Как получить налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку

Как оформить налоговый вычет с покупки квартиры в социальную ипотеку?

Отвечаем на самые популярные вопросы о налоговом вычете на покупку жилья в ипотеку и рассказываем, как проще всего вернуть свои деньги.

Претендовать на налоговый вычет по ипотеке имеет право любой россиянин, доходы которого облагаются налогом по ставке 13%. Налоговые вычеты по НДФЛ предоставляются по окончании налогового периода (календарного года), а подать документы можно в любой момент в течение года.

1. Какие налоговые вычеты положены при покупке жилья в ипотеку?

Если недвижимость приобретается в ипотеку, то, помимо вычета по расходам на ее покупку, заемщик может получить вычет по расходам на погашение процентов по целевому кредиту.

Таким образом, максимальная сумма вычета (13%) в первом случае составит 260 тыс. рублей, во втором — 390 тыс. рублей. В какой момент возникает право на использование вычета?

2. В какой момент возникает право на использование вычета?

При покупке готового жилья — в момент регистрации права собственности.

При покупке строящегося жилья — в момент получения акта приема-передачи.

При приобретении земельного участка (доли) под ИЖС право на вычет предоставляется после получения свидетельства о праве собственности на жилой дом.

3. Какой порядок использования вычета?

Допускается вычет по расходам на покупку нескольких объектов недвижимости (порядок действует с 2014 года, до 2014-го — только на один объект).

Налоговый вычет распространяется только на те доходы, с которых был уплачен НДФЛ в год покупки недвижимости (исключение составляют пенсионеры, они могут оформить вычет за три предыдущих года). Однако если вычет не полностью использован в текущем налоговом периоде, его остаток можно перенести на последующие налоговые периоды.

4. Пример расчета

Допустим, вы приобрели квартиру за 6 млн рублей. Из них первоначальный взнос — 3 млн рублей, остальная сумма (3 млн рублей) — ипотечный кредит на 10 лет под 11% годовых. Вычет, предоставленный на покупку квартиры, составит 260 тыс. рублей (с 2 млн рублей), вычет по процентам по ипотеке — 255 тыс. рублей (с 1,96 млн рублей за 10 лет кредита).

Если официальная зарплата — 100 тыс. рублей в месяц, то сумма налога (13%), выплаченного государству за год, составляет 156 тыс. рублей.

Из расчетов видно, что даже сумму имущественного вычета на покупку можно будет получить примерно за два года.

5. Когда вычет не предоставляется?

  • если жилье оплачено за счет работодателя, средств материнского капитала, бюджетных средств;
  • если договор купли-продажи заключен с гражданином, являющимся по отношению к налогоплательщику взаимозависимым: супруг или супруга, родители (в том числе усыновители), дети (в том числе усыновленные), полнородные и неполнородные братья и сестры, опекун (попечитель) и подопечный).

6. Что еще полезно знать

  • Если жилье было приобретено по договору мены с доплатой, то право на имущественный вычет сохраняется.
  • Если имущество приобретается супругами во время брака, то оно является их совместной собственностью, поэтому оба супруга имеют право на вычет, в том числе право распределить его по договоренности (если квартира стоит 4,5 млн рублей, то каждый из супругов может получить вычет с 2 млн; если квартира стоит 3 млн рублей, то вычет можно распределить, например, так: один супруг получит вычет с 2 млн, второй — с 1 млн рублей).
  • При покупке имущества в общую долевую собственность до 1 января 2014 года размер вычета распределяется между совладельцами согласно их доле.

С 2014 года каждый из собственников вправе получить имущественный налоговый вычет в сумме фактически произведенных расходов, но не более 2 млн рублей.

7. Какой самый удобный способ получения вычета?

Многие знают, что при покупке недвижимости физическому лицу положен налоговый вычет, но не всем известно, что его можно оформить через специальный сервис nalog.ru, использование которого исключает посещение налоговой.

Чтобы подать заявление на налоговый вычет на сайте Nalog.ru, необходимо иметь доступ в «Личный кабинет налогоплательщика для физических лиц».

Получить доступ можно одним из трех способов:

  • с помощью учетной записи реквизитов доступа в «Госуслуги» (только для пользователей, которые обращались для получения реквизитов доступа лично в одно из мест присутствия операторов ЕСИА — Единой системы идентификации и аутентификации (отделения Почты России, МФЦ и др.);
  • с помощью регистрационной карты (можно получить в инспекции ФНС России);
  • с помощью квалифицированной электронной подписи.

8. Как подать налоговую декларацию и заявление на вычет через личный кабинет?

Заполняем налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ. Данные для заполнения можно взять в бухгалтерии по месту работы (заказать справку о суммах начисленных и удержанных налогов за соответствующий год).

Заполнение декларации проходит в несколько этапов: указываются личные данные налогоплательщика, сведения о доходах, затем информация о вычетах, которые планируется получить.

Когда декларация заполнена и исчислена сумма налога к возврату из бюджета, необходимо подать в налоговый орган заявление на возврат. В заявлении указываются реквизиты счета, на который будет перечислена сумма вычета.

К заполненной декларации необходимо приложить список документов, которые должны быть отправлены в инспекцию в электронном виде. Список документов включает в себя:

— документы, подтверждающие право на жилье;

— платежные документы, подтверждающие расходы налогоплательщика при приобретении имущества;

— документы, свидетельствующие об уплате процентов по целевому кредитному договору или договору займа, ипотечному договору (получить соответствующие справки можно в банке);

— при приобретении имущества в общую совместную собственность предоставляется копия свидетельства о браке и заявление о распределении размера имущественного налогового вычета между супругами.

Полный список документов, которые необходимо приложить к декларации, можно посмотреть на портале здесь.

Декларацию, сформированную в режиме онлайн, а также скан-копии сопроводительных документов к декларации необходимо подписать электронной подписью и отправить в налоговую. Создать ключ неквалифицированной электронной подписи и получить сертификат ключа проверки ЭП можно здесь же, в личном кабинете, нажав на «Профиль пользователя».

9. Как долго нужно ждать, чтобы получить сумму вычета на руки?

Максимальный срок рассмотрения заявления (камеральной проверки всех направленных документов) составляет три месяца, на перечисление средств потребуется еще до 30 дней.

10. Что делать, если сроки вышли, а деньги не перечислены?

Связаться с вашей инспекцией (по месту учета налогоплательщика) по телефону. Но, как правило, с конкретной ФНС связаться по контактному телефону невозможно. В этом случае советуем обратиться по общему телефону контакт-центра (есть на сайте nalog.ru), обозначить проблему и попросить соединить с нужной инспекцией. Обычно именно так удается достучаться до нужных специалистов.

Источник: https://www.banki.ru/news/columnists/?id=10030359

Возврат налога при покупке квартиры

Как оформить налоговый вычет с покупки квартиры в социальную ипотеку?

Вы можете вернуть себе деньги, уплаченные государству в виде налогов, либо не уплачивать налог (на определенную сумму). Для этого необходимо получить так называемый налоговый вычет, то есть уменьшить налогооблагаемый доход. Налоговый вычет – это сумма, которая уменьшает размер дохода, с которого взимается налог.

Часто доход, который Вы получаете, – это только 87% от того, что Вы заработали. Потому что 13 рублей из каждых 100 рублей Ваш работодатель (или иной налоговый агент) платит за Вас в качестве налога (налога на доходы физических лиц, иначе называемого подоходный налог). Именно эти деньги в некоторых случаях Вы можете вернуть себе.

Одним из таких случаев, дающих право на налоговый вычет, является покупка жилой недвижимости (например, квартиры).

Как подсчитать вычет и налог к возврату

Сумма вычета уменьшает так называемую налогооблагаемую базу, то есть ту сумму, с которой у Вас удержали налог. Получить от государства в виде возвращенных налогов Вы сможете не сумму вычета, а 13% от суммы вычета, то есть то, что было заплачено в виде налогов. При этом, Вы не сможете получить больше, чем заплатили налогов.

Например, 13% от 100 рублей, это 13 рублей. Вы сможете получить 13 рублей, только если заплатили за год 13 рублей налогов. Если Вы заплатили налогов меньше, то сможете вернуть только то, что заплатили.

Остальное Вы сможете перенести на следующий год, потому что имущественный налоговый вычет при покупке недвижимости, в отличие от других вычетов, переносится на будущие годы. Также при расчете нужно учитывать лимит вычета, установленный законом.

Если лимит вычета составляет 2 млн рублей, ваш вычет не может быть больше, а налог к возврату не может быть больше, чем 13% от лимита вычета, то есть 260 000 рублей. Вернут налоги при покупке квартиры, уплаченные по ставке 13%.

Максимальный размер вычета

Максимальный размер имущественного налогового вычета при покупке квартиры, составляет 2 млн рублей, не считая процентов по кредиту. Такая сумма установлена начиная с 2008 года и сохраняется на последующие годы (включая, например, 2015 и 2016 годы). До этого максимальный размер вычета составлял 1 млн рублей. Сумма налога к возврату составит 13% от суммы вычета.

Два способа получения налогового вычета

Получить вычет возможно двумя способами: по окончании года, за который получается вычет, получив всю сумму от налоговой инспекции, или в течение года, за который получается вычет, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя (или иного налогового агента).

Для получения имущественного налогового вычета в налоговой инспекции Вам нужно по окончании того года, за который Вы хотите вернуть налоги, подать в Вашу налоговую инспекцию налоговую декларацию 3-НДФЛ, заявление на вычет и некоторые другие документы. Затем, после того как налоговая инспекция проверит Ваши документы, Вы получите возвращенный налог на свой расчетный счет. То есть уплаченные Вами налоги вернутся к Вам.

Для получения имущественного налогового вычета у работодателя Вам нужно предоставить работодателю (если у Вас их несколько, одному по Вашему выбору) заявление и уведомление, полученное в налоговой инспекции.

Для получения в налоговой инспекции уведомления, Вам нужно будет подать в Вашу налоговую инспекцию заявление на выдачу уведомления и документы, подтверждающие право на вычет.

Работодатель после получения уведомления должен выплачивать Вам доход, не удерживая налог до конца календарного года.

К сожалению, при получении вычета у работодателя, работодатель будет выплачивать Вам весь доход только после предоставления уведомления. То есть, например, если Вы принесете уведомление в августе, только с августа. А через налоговую инспекцию (по окончании года) можно будет вернуть налоги за весь год, а не только с августа по декабрь.

Еще один минус получения вычета у работодателя – как правило, в инспекцию придется сходить два раза. Сначала Вам нужно будет запросить в налоговой инспекции уведомление для работодателя (подтверждающее Ваше право на вычет).

Инспекция, как правило, не выдает уведомление сразу – по закону у нее есть один месяц на это. Поэтому Вам нужно будет сходить в инспекцию еще раз, чтобы забрать подготовленное уведомление.

Если же Вы получаете вычет не у работодателя, а от налоговой инспекции, как правило, достаточно одного “похода” в инспекцию.

Новые и старые правила по возврату налога при покупке квартиры

C начала 2014 года действуют новые правила получения вычета, но не для всех. Новые правила – для Вас, только если выполняется два условия.

1. Право на вычет у Вас наступило в 2014 году или позже. Право наступает в году получения акта передачи квартиры в случае договора долевого участия. В иных ситуациях – в году получения свидетельства о регистрации права. Именно эти даты важны, а не, например, дата оплаты. 2. До 2014 года Вы не получали вычет.

Три основных изменения такие:

  • Вычет становится многоразовым. Теперь вычет можно получить по нескольким объектам жилья (например, нескольким квартирам). (Но не забывайте, что лимит в 2 млн на все объекты остается.) Пример. Петр купил две квартиры. Каждую квартиру – за 1 млн рублей. По старым правилам Петр мог получить вычет только по одной из квартир. Теперь – по обеим.
  • Лимит вычета теперь определяется не на объект жилья (например, квартиру), а на человека (покупателя, который получает вычет). Пример 1. Петр купил две квартиры, каждая из которых стоит 1,5 млн рублей. По старым правилам Петр мог получить вычет только в размере 1,5 млн рублей (потому что вычет возможен только по одной квартире). По новым правилам – 2 млн рублей. Пример 2. Супруги (Петр и Светлана) купили квартиру за 5 млн рублей. По старым правилам они вдвоем (вместе) могли получить вычет в размере 2 млн рублей. По новым правилам – 4 млн рублей.
  • Лимит вычета по процентам по ипотечному кредиту теперь – 3 млн рублей. Ранее такой вычет не был лимитирован.

Вот чуть более подробная одностраничная памятка по новым правилам, которую можно скачать:

  Новые правила (с 2014 года)

Нужно ли как-то учитывать эти изменения, если Вы, например, купили квартиру в 2013 году? Нет. Например, Вы купили квартиру в 2013 году. Это означает, что право на вычет у Вас наступило в 2013 году. Вы можете не изучать эти изменения. Новые правила – не для Вас. Даже если Вы возвращаете налоги за 2014 год или годы после 2014 года – в том числе, за 2016 или 2017 год.

Возможно ли получить вычет по процентам по ипотеке по второму жилью, если Вы получали вычет по стоимости первого жилья (но не по процентам по ипотеке)? Если право на вычет по первому жилью наступило до 2014 года? Да, возможно.

Это – единственная ситуация, в которой можно воспользоваться вычетом еще раз, несмотря на то, что Вы уже пользовались им и право наступило (первый раз) до 2014 года. Об этом написал Минфин России в письме №03-04-05/64922 от 16 декабря 2014 года. В такой ситуации Вы можете претендовать на вычет по процентам по ипотеке.

Заполняя декларацию, ответы для расходов на приобретение жилья оставьте пустыми, а ответы для процентов по ипотеке – заполните.

Например, Вы купили квартиру в 2013 году. Вы получили вычет по стоимости квартиры, но не по процентам по ипотеке. В 2014 году Вы купили еще одну квартиру с использованием ипотеки. Вы можете получить вычет по второй квартире, но только по процентам по ипотеке.

Как получить максимальный вычет быстро и просто?

Проще всего быстро подготовить правильные документы на максимальный возврат и подать эти документы с Налогией. С Налогией инспекция одобрит документы и их не придется переделывать. Вы получите правильные документы и консультацию эксперта. А потом сможете выбрать – отнести документы в инспекцию самому или подать онлайн.

Что делать, если общая собственность

При общей долевой собственности имущественный налоговый вычет распределяется в соответствии с долями владельцев. Такой же принцип действует, если долями владеют супруги. Передать свою долю вычета один участник долевой собственности другому не может.

При общей совместной собственности вычет также распределяется, но по желанию владельцев. Им нужно будет написать письменное заявление о распределении вычета и предоставить его в налоговую инспекцию вместе с другими документами. Можно распределить вычет и в пользу одного владельца.

Простое видео в нашей видеошколе

Вдобавок к этой странице Вы можете посмотреть простой видеоролик, который поможет Вам разобраться в том, как вернуть деньги при покупке жилья, в разделе “Полезное”, на странице “школа”.

Процесс возврата налога

Не бойтесь процесса возврата налогов. Для налоговых инспекций это обычная стандартная процедура. На которую Вы имеете полное право. Например, в 2015 году по официальным данным налоговой службы более двух с половиной миллионов россиян вернули налоги при покупке или строительстве жилья.

В инспекциях обычно выделены отдельные “окошки” для получающих налоговый вычет. Очереди в инспекциях, как правило, не в эти “окошки”, а в другие – для компаний.

Многие консультанты, берущиеся получать вычет за Вас, специально преувеличивают трудность этого процесса, чтобы повышать стоимость своих услуг.

Вместе с декларацией, сразу же, за один раз, можно подать все необходимые документы. Останется только подождать, пока деньги поступят на Ваш счет.

В октябре 2012 года налоговая служба подтвердила, что заявление на возврат налога также можно подавать сразу (письмо 26.10.12 № ЕД-4-3/18162@). То есть для получения возврата, как правило, достаточно одного “похода” в инспекцию.

А Налогия позаботится, чтобы документы, которые Вы принесете в инспекцию, были правильными.

Как получить вычет с Налогией

На веб-сайте Налогия Вы найдете все для того, чтобы получить вычет в любой части России. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сами сможете все сделать гораздо быстрее и дешевле:

1Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. С нами правильно заполнить декларацию будет быстро и просто.

2Приложить к декларации документы по перечню. Перечень и шаблоны заявлений можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».

3Подать документы и получить деньги. Подготовленные документы Вам останется подать онлайн через Налогию или отнести в инспекцию и получить деньги.

Чтобы перейти к заполнению налоговой декларации 3-НДФЛ на нашем веб-сайте, нажмите, пожалуйста, кнопку Далее ниже.

Чтобы добавить эту страницу в избранное Вашего браузера (программы для просмотра страниц в Интернете), нажмите, пожалуйста, ссылку “В избранное” ниже. Вы также можете при помощи кнопочек справа от ссылки “” ниже поделиться этой страницей в социальной сети. Тогда ссылка на эту страницу будет у Вас на Вашей странице в социальной сети, и Вам не придется вспоминать, как найти эту страницу.

Возврат налогового вычета при покупке квартиры в ипотеку

Источник: https://www.nalogia.ru/deductions/property.php

Социальная ипотека

Как оформить налоговый вычет с покупки квартиры в социальную ипотеку?

В период экономического спада, когда люди начинают отказываться от многих привычных вещей, чтобы продержаться на плаву, мечты о приобретении квартиры в рассрочку кажутся безумием. Но и в неспокойном ипотечном море есть бухта стабильности и надежности — это социальная ипотека.

Некоторые сегодня шутят: «В связи с финансовым кризисом в России приняли новый закон о замене смертной казни пожизненной ипотекой под 20% годовых».

В период экономического спада, когда люди начинают отказываться от многих привычных вещей, чтобы продержаться на плаву, мечты о приобретении квартиры в рассрочку кажутся безумием.

Но и в неспокойном ипотечном море есть бухта стабильности и надежности — это социальная ипотека.

Коротко о программе

Программа, запущенная в Москве в середине 2005 г., не потеряла актуальности и во время кризиса. И этому есть свидетельства. Так, коммерческий банк «Московское ипотечное агентство» (КБ МИА) — основной оператор этой программы — в 2008 г. выдал самое большое число ипотечных кредитов (3762). Причем наиболее активными месяцами были ноябрь и декабрь.

Что же такое социальная ипотека, кто может стать ее участником и какие существуют этапы получения с ее помощью заветной квартиры — об этом и пойдет далее речь.

Социальная ипотека — это приобретение гражданами квартир с использованием механизмов ипотеки в зданиях, построенных за счет средств городского бюджета.

В рамках программы возводятся новые дома типовых серий в поселке Северном, Южном Бутове и еще в нескольких районах Москвы.

Главное отличие и преимущество такого жилья в том, что оно реализуется по льготным ценам, фактически равным себестоимости строительства. Ипотечный кредит предоставляется банком на срок от 3 до 30 лет под 11,7% в рублях и 9% в долларах.

Такие привлекательные условия ипотечного кредитования доступны только очередникам-москвичам. Претенденты могут больше не томиться в ожидании бесплатного жилья два десятка лет, а стать участниками программы. Правда, для этого они должны обладать достаточными финансовыми возможностями.

Кроме стабильного заработка нужно иметь собственные накопления для внесения первоначального взноса, который составляет 10–40%, но не должен превышать 70% от стоимости квартиры. Заемщик становится собственником объекта недвижимости сразу после оплаты за счет собственных и кредитных средств полной стоимости жилья.

С момента государственной регистрации договора купли-продажи квартирой можно пользоваться, делать в ней ремонт, а также при желании зарегистрироваться в ней.

До полной выплаты ипотечного кредита квартира будет находиться в залоге у банка, а это значит, что продать, подарить, обменять ее, сделать в ней перепланировку без согласия кредитора нельзя.

Предусмотрена возможность досрочного погашения кредита через 24 месяца без штрафных санкций.

Ежемесячные выплаты осуществляются равными долями (аннуитетные платежи), благодаря этому семья может планировать свои расходы.

Требования к участникам программы

Кто же может попытать счастья с помощью этой программы? Ипотека — это не благотворительная акция, поэтому банк тщательно проверяет очередников на платежеспособность.

Основная финансовая ответственность за ипотечный кредит возлагается только на одного члена семьи заемщика, остальные совершеннолетние члены семьи выступают созаемщиками.

Заемщику обязательно (и созаемщикам желательно) иметь постоянный источник дохода, не менее шести месяцев непрерывного стажа на последнем месте работы, так как в банк надо предоставить справку 2-НДФЛ (налог на доходы физических лиц).

Если у кого-то из созаемщиков отсутствует требуемый стаж, то его вклад в расчете общего дохода не учитывается, равно как и финансовые поступления членов семьи старше 60 лет и инвалидов. Если есть несовершеннолетние дети, то потребуется обязательное разрешение органов опеки и попечительства на передачу жилого помещения в ипотеку.

Претендентами на получение кредита в рамках программы не могут быть официально не работающие граждане, люди, достигшие возраста 60 лет и старше, а также инвалиды I, II, III групп и тяжелобольные.

У очередников, получающих белую зарплату, больше шансов стать участниками социальной ипотеки, чем у тех, кому компания выдает денежное вознаграждение в конвертах.

Кстати, люди, имеющие стабильную зарплату, работники бюджетных организаций — учителя, врачи, служащие — вполне могут претендовать на получение кредита. Главное, чтобы после вычета ежемесячного взноса в семье оставались деньги на жизнь.

О насущном…

Сколько же будет стоить квартира по соципотеке? Готовых цифр нет. Цена 1 кв. м зависит от «стажа» очередника и высчитывается с помощью специальных коэффициентов.

Чем больше человек простоял в очереди, тем дешевле обойдется жилье. Раньше все участники получали квартиры по себестоимости строительства дома, а с осени 2007 г.

появилась система дифференциации цен со шкалой повышающих и понижающих коэффициентов.

В среднем себестоимость строительства жилья составляет 35–38 тыс. руб. за 1 кв. м; на такую цену могут претендовать те, кто простоял в очереди десять лет.

Если семья отмучилась в ожидании квартиры почти два десятилетия, то имеет шанс получить жилье по минимальной ставке с понижающим коэффициентом 0,3 (стоимость 1 кв. м около 11 400 руб.).

Максимальный повышающий коэффициент — 1,7 предусмотрен для трехлетнего стажа. В этом случае стоимость 1 кв. м будет составит около 64,6 тыс. руб.

 Ежемесячные платежи рассчитываются строго индивидуально, и эти цифры у участников программы сильно разнятся. Доходы, как официальные, так и фактические, у каждого соискателя свои. Затраты на покупку квартиры тоже неодинаковые — одни берут однокомнатную квартиру, а другие — трехкомнатную.

У кого-то в семье одни взрослые и все работают, а у кого-то двое детей и родители-пенсионеры. Кто-то готов выплатить всю сумму кредита через три года, а кто-то будет ежемесячно расплачиваться в течение долгих 30 лет.

Максимальный срок кредита определяется возрастом участников, заемщику нужно успеть уложиться до шестидесятилетнего юбилея.

Обычно очередники согласны на ежемесячный взнос в размере 7–15 тыс. руб. Одно из требований банка по ежемесячным платежам в счет погашения кредита — они не должны превышать 30–50% от совокупного дохода семьи заемщика. При этом на каждого члена семьи должно оставаться не менее одного прожиточного минимума, который составляет в Москве 4200 руб.

Для участников программы есть обязательное условие — пройти в банке «МИА» оценку их платежеспособности на возможность получения кредита. С этого и начинается путь, который шаг за шагом приближает очередника к собственной квартире.

ШАГ 1. Примериться и прицениться…

Сначала потенциальному заемщику необходимо записаться на прием к специалисту Управления департамента жилищной политики и жилищного фонда в своем административном округе.

На консультации в общих чертах объясняют основные аспекты социальной ипотеки: сколько метров положено семье, приблизительная стоимость будущей квартиры и какова сумма ежемесячных выплат.

В разговоре со специалистом можно примерно оценить свои силы, так как окончательное решение будет зависеть от банка. Здесь же претендентов запишут на первичную консультацию в ГУП города Москвы «Агентство по реализации жилищных займов и субсидий».

Эта организация занимается работой по проведению предварительной квалификации очередников на получение ипотечных кредитов по поручению КБ МИА и по согласованию с Департаментом жилищной политики и жилищного фонда города Москвы.

В Управлении департамента выдадут справку об участии в программе «Социальная ипотека» и выписку из карточки постановки на учет на улучшение жилищных условий для предоставления в агентство.

ШАГ 2. Ипотечный калькулятор

С полученными документами и паспортами всех членов семьи, свидетельствами о браке и рождении детей (оригиналы или копии) в указанное время нужно явиться в «Агентство по реализации жилищных займов и субсидий», по адресу Газетный пер., д. 5.

Здесь выяснят, какими финансовыми возможностями обладает семья, имеются ли у ее членов денежные обязательства, например алиментные или кредитные. Затем с помощью специалиста составят калькуляцию — предварительный расчет стоимости конкретной квартиры и, исходя из совокупного дохода семьи, размер ипотечного кредита и ежемесячных выплат.

Если ипотечный калькулятор покажет приемлемый результат, то переходят к следующему пункту — заполнению анкеты предварительной квалификации. Она составляется со слов очередника и не требует сбора документов и справок. Полученную анкету направляют в банк в качестве предварительной заявки. На ее рассмотрение уходит три дня, а результат сообщается в агентство.

ШАГ 3. Анкета заемщика

Получив от банка добро, можно приступать к сбору справок для анкеты заемщика. Затем с полным пакетом документов претендент приходит на прием в агентство для составления анкеты заемщика. Причем на этот раз должны явиться все совершеннолетние члены семьи, чтобы собственноручно поставить свою подпись. Агентство по субсидиям направляет анкету заемщика в банк.

Банк «МИА» принимает к рассмотрению только содержащие все необходимые сведения анкеты и полный пакет документов, подтверждающих указанные в анкете заемщика данные.

Кроме копий паспортов и свидетельств о рождении детей необходимо представить справки: о заработной плате (форма 2-НДФЛ) с места работы заемщика и созаемщиков, брачный договор, документы об образовании, справки из психоневрологического и наркологического диспансеров, копии трудовой книжки, военный билет, выписку из домовой книги и другие документы.

После рассмотрения анкеты заемщика и в случае принятия положительного решения банк оформляет уведомление о выдаче кредита. После этого претендентов приглашают в агентство для подписания заявления на участие в социальной ипотеке.

ШАГ 4. Смотрины

На основании заявления очередников общественно-жилищная комиссия округа выносит решение о предоставлении квартиры.

После получения из банка уведомления о выдаче кредита претендентов приглашают в Управление департамента жилищной политики и жилищного фонда, где им вручают смотровые ордера на квартиры, предназначенные для предоставления по программе социальной ипотеки. Это один из самых волнующих моментов.

Приятной неожиданностью для многих будет не только хорошая планировка в новом доме, но и тот факт, что квартиры предоставляются с отделкой и полностью готовы к заселению.

Если квартира нравится, то ее закрепляют за очередником специальным распоряжением за подписью префекта. Если нет, то тогда нужно будет подождать, когда достроят и сдадут следующий дом в рамках социальной ипотеки.

Документы на новую квартиру для оформления договора купли-продажи готовит город, от будущего владельца потребуют справку из ЕГРП о том, что у него нет в собственности жилья. Если в семье очередников есть несовершеннолетние дети, необходимо получить согласие органов опеки и попечительства.

ШАГ 5. Готовьте денежки

Пока банк составляет кредитный договор, заемщик должен перечислить на счет Департамента жилищной политики и жилищного фонда деньги, припасенные для первоначального взноса. Перевод этой суммы займет несколько банковских дней.

Также необходимо будет открыть счет в Банке Москвы для оплаты процентов и ежемесячных взносов по кредиту. Этот банк уполномочен правительством Москвы аккумулировать взносы по социальной ипотеке.

Расходы при заключении ипотечной сделки: единовременная комиссия за открытие и ведение ссудного счета — 10 тыс. руб. по кредитам в рублях и долларах США.

ШАГ 6. Соломку подстелить заранее…

Перед подписанием кредитного договора в банке заемщику необходимо застраховать свою жизнь и потерю трудоспособности, а также непосредственно саму квартиру от повреждения.

Банк хочет иметь гарантии, что если заемщик не сможет работать из-за потери здоровья, то за квартиру будет выплачена компенсация от страховой компании.

То же относится к повреждению и порче самой квартиры, так как она является залогом полученного кредита, поэтому должна находиться в отличном состоянии. Это на тот случай, когда, не дай бог, ее придется продавать.

В страховой компании заемщику выдадут комбинированный договор ипотечного страхования. После оформления квартиры в собственность участник программы будет ежегодно платить страховые взносы из расчета 1% в год от остатка основной суммы долга, увеличенной на 10%. После оформления страховки наступает время реализации проектов договоров.

ШАГ 7. По рукам!

Распоряжение префекта попадает в «Агентство по реализации жилищных займов и субсидий», где составляют проект договора купли-продажи, который собственноручно подписывают очередники и руководитель жилищного департамента столицы. Затем документ отправляют на рассмотрение в банк, который, в свою очередь, подготавливает кредитный договор с заемщиком и созаемщиками. Его также подписывают все участники программы, на этот раз уже в банке.

После перевода банком суммы ипотечного кредита на счет Департамента жилищной политики и жилищного фонда договор купли-продажи считается исполненным, а квартира выкупленной очередником.  

ШАГ 8. Узаконить и получить

Еще немного — и финишная прямая: государственная регистрация прав собственности на квартиру и регистрация ипотеки. Организацией этого процесса также занимается агентство. Назначается день и время явки в регистрационную палату со всеми необходимыми документами. Теперь остается подождать совсем немного, буквально несколько дней.

Получать документы на собственную квартиру новый владелец приходит уже самостоятельно. После государственной регистрации договора купли-продажи и передачи квартиры по акту приемки-передачи очередников снимают с учета нуждающихся в улучшении жилищных условий. Можно переезжать, делать ремонт, регистрироваться.

И в приятной суматохе не забыть, что существует еще одна хорошая возможность.

ШАГ 9. Возврат налога

Для владельцев квартир по социальной ипотеке есть еще один привлекательный момент — они могут получить имущественный налоговый вычет.

При его расчете учитываются не только затраты на приобретение жилья (собственный взнос и сумма кредита), но и проценты, выплачиваемые за пользование кредитом.

В банке надо только взять справку с разбивкой по месяцам, сколько выплачено в пользу кредита, а сколько в виде процентов. Имущественный налоговый вычет можно получить на следующий год после регистрации договора купли-продажи.

Когда верстался номер, стало известно, что с начала года банк «Московское ипотечное агентство» (МИА) принял более 120 обращений заемщиков о досрочном погашении социальных ипотечных кредитов с помощью материнского капитала. В апреле Пенсионный фонд РФ начал перечисление указанных средств на счета банка.

Источник: https://www.gdeetotdom.ru/articles/1812005-2009-05-12-sotsialnaya-ipoteka/

Абсолютное право
Добавить комментарий