Как заплатить налог при работе в интернете на бинарных опционах?

Инвесторов, которые решили профессионально зарабатывать на рынке бинарных опционов, интересует вопрос налогообложения. Эта область пока не регулируется законодательно, поэтому в среде трейдеров сохраняется некая двойственность по этому пункту.

Однако в связи с принятием закона о противодействии легализации доходов, полученных преступным путем, многие банки получили возможность блокировать счета, на которые регулярно поступают крупные суммы денег, до момента выяснения природы происхождения этих средств.

В связи с этим вопрос налога и легализации дохода от бинарных опционов более чем актуален.

Нужно ли платить платить налоги?

Государство возлагает обязанность по уплате фискальных сборов на налоговых агентов. В случае с зарплатой – это работодатель, в случае с инвестициями на фондовом рынке – брокер. А так как сфера парных опционов не регулируется законодательно, то обязанность по уплате пошлины на прибыль, полученную таким способом, ложится на плечи самого трейдера.

Большинство компаний, предоставляющих возможность торговать бинарниками, зарегистрировано в оффшорных зонах, и формально платят налоги в казну государства, где имеют прописку (хотя де-факто не платят, так как в оффшорах предусмотрена нулевая налоговая ставка на доход).

В условиях обслуживания клиентов обычно зафиксировано, что обязанность по уплате всех пошлин остается на самом трейдере, и должно производится по законам той страны, гражданином которой он является.

То есть брокер не является налоговым агентом и не будет платить фискальные взносы за своих клиентов.

Данная обязанность, в России, закреплена законодательно. Поэтому «да» – налоги с прибыли от бинарных опционов платить нужно, и придется делать это самостоятельно.

Вопрос актуален в особой степени тем трейдерам, которые планируют сделать работу на бирже основным источником дохода. Поэтому им необходимо легализовать свои прибыли, чтобы, к примеру, можно было оформить кредит или получить какие-то социальные льготы.

К тому же легализация необходима, если трейдер выводит средства через банк. При регулярном проведении крупных сумм служба безопасности обязательно заинтересуются, откуда они берутся, и счет могут заблокировать до выяснения причин. Более того, налоговая и банк могут обменяться сведениями о клиенте (в пределах своих компетенция), в результате на трейдере «повиснет» неустойка.

Как показывает практика, если размер заработка не превышает 100-200 американских долларов в месяц, то налоговая трейдера точно не побеспокоит. Но стоит регулярно выводить на карту суммы свыше 500 USD в месяц, фискалы точно заинтересуются природой вашего дополнительного дохода.

Пошлина на прибыль

Согласно общему правилу, любые доходы физического лица в России облагаются по ставке 13%. Значит, именно столько в процентном отношении от прибыли придется «отстегнуть» в пользу государства. К примеру, трейдер заработал в течение месяца на бинарных опционах 570 долларов США. Значит, ему надо будет перевести в бюджет 74,1 доллар.

Выплаты производятся только в рублях вне зависимости от того, в какой валюте ведется торговля. Расчет ведется по курсу Центробанка, актуальному на момент получения средств. Иными словами, если у трейдера валютная карта, и доход поступил на нее в долларах 13 марта, то при подаче декларации он должен поднять архивы Центробанка и рассчитать свою прибыль в рублях именно на эту дату.

Чтобы упростить себе расчеты, можно сразу конвертировать прибыль в рубли и выводить себе на карточку. Следует учесть, что обмен валюты будет осуществляться по курсу банка, которые несколько выше, чем центробанковский.

Если делиться с государством столь существенной суммой – 13% – не хочется, то можно зарегистрировать ИП и платить налоги по «упрощенке». В этом случае фискальный сбор составит всего 6%. Однако следует учесть, что ИП должен будет уплатить:

• взнос в Пенсионный фонд (26% * МРОТ * 12 месяцев) = 19356 рублей;
• взнос в Фонд социального страхования (5,1 * МРОТ * 12 месяцев) = 3796 рублей.

Данные актуальны при МРОТ = 6204 рублей (на 1 января 2016 года). При увеличении «минималки» размер взносов также будет скорректирован в сторону увеличения.

Выплаты можно произвести поэтапно в течение года или за один раз.

Так что трейдеру понадобится тщательно спланировать, готов ли он нести такие затраты, чтобы платить 6% вместо 13%, плюс ему понадобится сдавать полную отчетность о проделанной работе.

Как рассчитать налог на прибыль от бинарных опционов?

В зависимости от выбранного способа налогообложения сумма для исчисления сбора также будет разной:

• в случае с физическим лицом (налог 13%): доходы минус расходы, причем в расходах обязательно нужно будет указать сумму первоначального депозита;
• в случае с ИП на УСН (6%): доход будет равен общей прибыли за минусом первоначального депозита;
• в случае с ИП на УСН (15%): из дохода необходимо будет вычесть не только размер первоначального депозита, но все сопутствующие затраты – комиссии, спрэды за конвертацию валюты, электроэнергию, оплату выхода в интернет и т.д.

Последний способ удобно выбирать, если расходы составляют более 60% от дохода.

Поясним на примерах. Трейдер заработал за год на бинарных опционах 1000 долларов США с первоначального депозита в 400 USD. То есть его чистый доход составил 600 долларов. При этом дополнительные затраты составили 100 долларов. Какую сумму ему придется заплатить?

• как физическому лицу: 600*0,13=78 долларов;
• как ИП на УСН с 6%: 600*0,06=36 + 385 USD обязательных взносов (по курсу 1 доллар = 60 рублей), итого 421 долларов;
• как ИП на УСН с 15%: (600–100)*0,15=75 + 385 USD обязательных взносов, итого 460 долларов США.
• Возьмем другой пример. Размер заработка составил 5 000 баксов при первоначальном депозите 1000 USD, дополнительные затраты – 200 USD. Налоги придется заплатить:
• как физическому лицу: 4000*0,13=520 долларов;
• как ИП на УСН с 6%: 4000*0,06=240 + 385 долларов США обязательных взносов, итого: 625 USD;
• как ИП на УСН с 15%: 3800*0,15=570 + 385 USD обязательных взносов, итого 955 долларов США.

Как видим, в итоге платить пошлину, трейдеру выгоднее как физическому лицу, а не как предпринимателю. Поэтому в дальнейшем рассмотрим особенности уплаты налога именно «физику».

Какие документы понадобятся

Так как сфера бинарных опционов не регулируется законодательством, то единого списка документов пока не существует. Однако имеется судебная практика, согласно которой достаточной документацией для подтверждения своих доходов является:

• паспорт заявителя и ИНН;
• копия лицензии брокера, скачанная с официального сайта организации, распечатанная и заверенная нотариусом;
• выписка сделок, производимых заявителем, с указанием общей суммы заработанного (скачивается из личного кабинета брокера и заверяется нотариусом);
• чек или платежное поручение о внесении депозита на счет для подтверждения расходов (поэтому лучше всего производить эту операцию не с помощью электронных платежных систем, а  через банк);
• выписка с банковского счета, подтверждающая убытие и прибытие средств;
• копии документов, подтверждающих дополнительные расходы (документы из интернета необходимо заверить у нотариуса).

Если трейдер хочет одновременно вместе с уплатой пошлины получить налоговый вычет, он должен предоставить документы, подтверждающие право на это:

• свидетельства о рождении детей или копия постановления суда об усыновлении в том случае, если нужно оформить вычет на них;
• документы о лечении или приобретении медикаментов – для получения социального вычета;
• копии документов об обучении – также для получения соцвычета;
• документы на квартиру – для получения имущественного вычета;
• документы на ипотеку – для получения вычета на проценты по кредиту.

В таком случае налогооблагаемая база трейдера будет еще меньше, и ему придется терпеть меньше издержки. Кстати, деньги могут вернуться за три последующих года. Если трейдер имел право на оформление вычета, но при этом уплатил пошлину, то он может вернуть его.

Как заполнить и подать декларацию?

Для того, чтобы заполнить декларацию за интересующий год, необходимо скачать специальную программу с официального сайта налоговой службы. В декларации нужно будет указать:

• личные данные трейдера;
• координаты налоговой, куда будет направлена декларация;
• данные источника выплат;
• код дохода (можно указать либо 1533 – доходы по сделкам вне фондового рынка и не регулируемых ЦБ, либо 4800 – иные доходы);
• разбивку дохода по месяцам;
• данные для получения налогового вычета (например, на детей).

В итоге программа автоматически рассчитает сумму, которую необходимо будет уплатить.

Декларацию вместе с заявлением и прочими документами нужно будет подать до 30 апреля следующего года. Например, если вы получили доход в 2016 году, то бумаги надо будет отнести фискалам в срок с 1 января по 30 апреля 2017 года.

Декларацию для получения вычета можно оформить в любое время без ограничения на дату. Главное, чтобы не вышел срок давности в 3 года. Если необходимо в одном типе декларации совместить доходы и расходы, то ее нужно подать до 30 апреля.

Как  платить налог на прибыль с бинарных опционов?

После того, как трейдер сдал декларацию и сопутствующие бумаги в налоговую, ему нужно ожидать окончания камеральной проверки. Она длится не более 30 дней, а так как налоговики заинтересованы в поступлении средств.

После окончания проверки с трейдером свяжутся и передадут ему квитанцию. Ее необходимо будет оплатить в срок до 15 июля текущего года. Важно: если «крайние» даты выпадают на выходные, то сроки подачи декларации и уплаты налога переносятся на ближайший рабочий день.

Оплату можно произвести в любом банке наличными или электронным платежом. Главное – сохранить квитанцию и сообщить фискалам, что вы произвели оплату (еще лучше – отнести заверенную копию).

После вы получите на руки декларацию с отметками, и ее можно будет использовать в качестве документа, подтверждающего официальный доход.

Таким образом, хотя сфера бинарных опционов не регулируется законом, платить налог с прибыли необходимо. Выяснено, что эффективнее платить взнос как физическое лицо. К тому же можно воспользоваться вычетами. Процедура сдачи декларации и уплаты пошлины стандартная.

Источник: //otzivybinaryoptions.com/nalog_na_pribyl.html

Налогообложение доходов трейдеров бинарных опционов, Форекс и других ( на примере Российской Федерации )

Частному инвестору сегодня достаточно сложно разобраться в тонкостях налогового законодательства, которое касается уплаты налогов с доходов, полученных в результате торговых или спекулятивных операций на валютном срочном, фондовом рынке, или с доходов, полученных от трейдинга производными инвестиционными инструментами. Проблема в данном случае состоит не только в скудости информации по данному вопросу, но и в непосредственном отсутствии специализированного правового акта, который бы полностью регулировал деятельность частного инвестора, особенно в сфере онлайн торговли. Так платить или нет, и что грозит в случае сокрытия доходов онлайн-трейдеру в России – этим темам мы сегодня посвятим расширенный материал, где проанализируем основные требования нашего законодательства, а также предоставим некоторые рекомендации, которые откроют возможность снизить возможные налоговые платежи онлайн трейдерам финансового рынка.

Сегодня в среде частного трейдинга предлагается два основных торговых инструмента – срочные электронные контракты (бинарные опционы) и Форекс – спекулятивный инструмент для операций на валютном рынке.

Сразу отметим, что сегодня совершенно несостоятельны споры, которые ведутся в профессиональной среде о нелегальности работы, как на срочном рынке, так и в сфере FX.

Проще говоря, вас не освободят от налогов только по той причине, что вы, как непосредственный участник процесса, считаете трейдинг игрой или относите свою деятельность к сфере игрового бизнеса – к этой теме мы еще вернемся по ходу анализа законодательства. Итак, как регулирует законодательство деятельность частных инвесторов в основных режимах трейдинга?

Рынок Форекс – что говорит закон?

Форекс в качестве онлайн инструмента трейдинга появился более 20 лет назад и его активное развитие в онлайне не осталось без внимания государства. Конечно все произошло не сразу, и многие говорят об очень запоздалой реакции регулирующих органов на это массовое явление.

Но имеем то, что имеем – сегодня законодательство России предлагает в качестве регуляции правоотношений в этой сфере деятельности специализированный раздел закона «О рынке ценных бумаг», который необходимо проанализировать для того чтобы разобраться в тонкостях налогообложения.

Итак, изменения в правовой акт создали предпосылки, которые позволяют получить достаточно определенные правила работы частных инвесторов на финансовом рынке, и описывающие правила сотрудничества с дилинговыми центрами, которые предлагают этот тип услуг. При этом стоит отметить, что изменения коснулись не только брокеров, но и трейдеров. Что мы имеем в итоге?

Для брокеров прописали правила выхода на рынок и перечень санкций за нарушения положений закона:

• Работа в качестве СРО для брокеров начинается с уплаты взноса в фонд компенсаций – от 2 миллионов рублей. Эти средства в дальнейшем направляются на выплаты инвесторам в случае банкротства операторов рынка • Брокер должен обладать собственным финансовым капиталом – от 100 млн. руб.

Таким способом регулятор страхует инвесторов и непосредственно самого брокера от финансовых проблем • Регистрация оператора рынка должна иметь Российскую юрисдикцию • Все торговые средства партнеров компании должны храниться на счетах брокера в Российских банках.

Это логично, особенно рассматривая проблему возврата средств трейдеров из иностранных банков • Компания должна предупреждать своих клиентов о рисках трейдинга • На ресурсе оператора должна отображаться информация об алгоритме расчета котировок ликвидности активов, текст партнерского соглашения и другая основная нормативная информация Несомненно, это позволило навести порядок в сфере валютного трейдинга. Закон так же установил правила и для инвесторов, которые раскрывают тему нашей статьи – налогообложение доходов, полученных от спекуляций на валютном рынке: • Любой трейдер при получении прибыли обязуется к уплате 13% налоговых отчислений • Операторы рынка признаются налоговыми агентами, что позволяет им вычитать налоговый платеж из средств клиентов • Брокеры обязаны уменьшить максимальное кредитное плечо до объемов 1:50

• Инвесторы получают возможность судебной защиты по договорам с брокерами

Как видите, законодатели четко и безальтернативно прописали вопрос уплаты налогов от инвестиционной деятельности. Но, как вы понимаете, все непросто, иначе мы не поднимали бы эту тему. Трейдеры, сотрудничая с оператором, как и раньше, сталкиваются с массой проблем, в том числе и в вопросе налогов. Давайте разберемся как работает закон в реальной жизни.

Во-первых, – несмотря на требования законодателей основная масса дилинговых центров до сих пор имеют офшорную регистрацию.

Обойти закон позволяет получение лицензии от ЦБ и разнообразных общественных регулирующих организаций.

В итоге мы получаем ситуацию, в которой брокер не может выступать налоговым агентом! Таким образом автоматическое взимание налогов с каждой прибыльной сделки остается мифом и недоступным режимом работы инвестора на рынке.

Во-вторых, – чтобы трейдеру честно заплатить налоги, ему нужно подать декларацию.

На первый взгляд, все просто, если бы небольшое «но» – чтобы доказать объем прибыли, инвестор должен предоставить в налоговый орган заверенную копию справки о доходах от своего брокера, в которой должна быть указана отчетность по всем финансовым операциям на рынке. Как вы думаете, брокер даст вам такой документ?

В-третьих, – оффшорная юрисдикция вашего оператора не освобождает вас от уплаты налогов! Да, несмотря на проблемы с предоставлением отчетности и отсутствием рычагов воздействия на ДЦ, государство требует четкого исполнения закона. Поэтому платить придется.

Не будем вас пугать дальше сложными юридическими понятиями, а просто разъясним как все происходит на практике. Здесь стоит сразу разобраться как вы будете платить налог со своей прибыли.

1. Вам повезло и торговые операции вы проводите на платформе брокера с Российской юрисдикцией. В этом режиме можно не беспокоиться, так как оператор самостоятельно проведет все необходимые расчеты и взыскания, и переведет средства в бюджет от вашего имени. 2.

Вы, как трейдер-частное лицо, подадите декларацию о доходах в налоговый орган и заплатите налоги, объемом 13%. В этом режиме, несмотря на высокую налоговую ставку, вы получаете много отличных преимуществ. Во-первых, вам нужно будет заплатить налог только от суммы, которая прошла по вашему банковскому счету – отметим банковскому, а не торговому.

Здесь есть лазейка – торговые средства учитываются на счете торговой платформы, и пока вы их не монетизировали в банковском учреждении, они не считаются прибылью. Дополнительным преимуществом в данном плане является возможность монетизации прибыли на электронных платежных сервисах, которую предлагает основная масса брокеров.

Так можно вообще уйти от налоговых платежей. Но помните, что за уклонение присутствует достаточно серьезная ответственность вплоть до уголовной.

3. Вы можете зарегистрироваться как предприниматель! В этом режиме налоговые отчисления снижаются до 6%.

Однако здесь вы будете обязаны заплатить обязательный взнос в ПФ России почти 28000 рублей, а если ваша прибыль будет выше 300 тысяч рублей, дополнительно 1%.

И, конечно, вам потребуется счет в банке, который в этом режиме работы требует платного обслуживания. Сюда еще необходимо добавить и сложности при предоставлении отчетности.

Как видите, закон предоставляет много режимов и возможностей для уплаты обязательных платежей в бюджет. Перейдем к вопросу уплаты налогов от бинарного трейдинга.

Бинарные опционы

В этом направлении трейдинга сложилась на первый взгляд двоякая ситуация, которая связана с юридической циркуляцией бинарных опционов. Дело в том, что Центральный Банк и другие регулирующие органы пока не признают актив в качестве легального инструмента торговли.

По этой причине многие инвесторы перешли с Форекса на срочные контракты в надежде уйти от необходимости платить налоговые отчисления от своей деятельности.

Однако несмотря на отсутствие специального закона, законодатель прописал в акте, о котором мы говорили выше, что налоги необходимо выплачивать от трейдинга производными инструментами, в перечень которых включены опционы (п.2 ст.214).

Кроме этого для тех, кто до сих пор считает бинарные опционы букмекерской ставкой или своего рода казино, здесь тоже предусмотрен специальный пункт 7 ст. 214. Таким образом, торговые операции бинарными опционами полностью подпадают под закон РФ, что обязывает инвесторов срочного рынка платить налоговые отчисления. Все правила и приемы в данном случае полностью соответствуют режиму налогообложения рынка Форекс.

Подведем итоги

Как видите, несмотря на спорные моменты работы инструментов финансового трейдинга и достаточную неорганизованность законодательства в данном вопросе, мы, как законопослушные граждане, должны платить налоги.

Конечно дело выбора каждого инвестора как проводить или рассчитывать необходимые платежи. Но чтобы не вздрагивать при каждом звонке по телефону или в дверь квартиры, лучше заплатить необходимые средства.

Несомненно, законодательство предоставляет много возможностей для уклонения от налоговых платежей, но помните, что ответственность здесь может существенно превысить все положительные финансовые моменты от сокрытия доходов.

И напоследок, если вы не системный трейдер и ваши доходы не носят стабильный характер или имеют минимальный показатель, скажем, не более 200-300$ в течение года, вы не будете интересны налоговым органам как объект преследования.

Будьте разумным и законопослушным членом социума, и не стремитесь играть в азартные игры с государством, легче заплатить, нежели потом решать множество проблем!

ОТКРЫТЬ ДЕМО СЧЕТ

“Общее предупреждение о рисках: Торговля бинарными опционами отличается высоким уровнем риска и может привести к потере всех ваших средств”

Источник: //safetradebinaryoptions.com/ru/nalogooblozheniye-dokhodov-treyderov-binarnykh-optsionov-foreks-i-drugikh/

Как платить налог за бинарные опционы и налоги с форекса в России

Торговля на Форексе и бинарных опционах набирает бешеные обороты в России, ведь людей, желающих заработать «легкие» деньги на финансовом рынке, становится все больше. Безусловно, одни трейдеры теряют деньги, разочаровываются и навсегда уходят с рынка.

А те счастливчики, которым удалось добиться успеха и которым опционы приносят ощутимую прибыль, превращают этот вид заработка в свой основной источник дохода. И рано или поздно такие трейдеры сталкиваются с вопросом: «Нужно ли платить налог за бинарные опционы?».

Ответ на этот вопрос весьма неоднозначный. С одной стороны, по закону Вы обязаны декларировать любые доходы от финансовой деятельности.

С другой стороны, в налоговом кодексе России нет ни слова о бинарных опционах и Форексе.

Как же решить такую дилемму? Обязательно ли посещать налоговую и отдавать часть своей прибыли государству? Можно ли на законных основаниях уклониться от налогообложения? И могут ли у Вас возникнуть проблемы из-за этого?

1-й способ уйти от налогообложения: тратьте заработанные деньги в интернете, не обналичивая их.

Если Вы торгуете на Форексе или бинарных опционах на незначительные суммы, а Ваш ежемесячный доход от трейдинга исчисляется десятками или одной-двумя сотнями долларов, Вы можете не платить налоги при условии, что не будете обналичивать деньги или выводить их на банковский счет.

За счет заработанных денег можно:

• покупать товары в интернете;
• оплачивать услуги ЖКХ и связи непосредственно с электронного кошелька;
• расплачиваться в кафе, ресторанах и супермаркетах с помощью платежных карт Яндекс.Деньги, Webmoney, Qiwi и др.;
• заказывать билеты, оплачивать туристические путевки и многое другое.

Сотрудники налоговой инспекции не имеют доступа к электронным платежным системам и счетам физических лиц. Поэтому любые перемещения денег по Вашим кошелькам Webmoney, Qiwi, Paypal и пр. останутся для них незамеченными.

И даже если налоговую по каким-либо причинам заинтересуют Ваши доходы, они смогут получить информацию о Ваших денежных операциях только при условии, что администрация платежной системы даст на это добро. А работники электронных платежных систем крайне неохотно идут на уступки сотрудникам налоговых инспекций. Особенно, если речь идет о зарубежной платежной системе.

Причина очевидна: Вы платите системе комиссию за совершение финансовых операций, и она на этом зарабатывает; если налоговая до Вас «доберется», то у нее станет одним клиентом меньше.

2-й способ уйти от налогообложения: не выводите доход от трейдинга на банковские счета большими суммами.

Если Вы зарабатываете на Форексе или бинарных опционах достаточно солидную сумму денег (порядка 500-1000 долларов ежемесячно), первый способ уклонения от налогов станет бесполезным.

Ведь тратить всю прибыль на покупки в интернете Вы не сможете — Вам придется обналичивать средства.

И Вам в любом случае придется воспользоваться услугами какого-то банка, чтобы благополучно вывести деньги с электронного кошелька (или прямиком с торгового счета) на карту.

В этом случае нужно помнить важный нюанс: не стоит за один раз выводить на банковский счет крупную сумму.

В противном случае есть вероятность того, что банк предоставит в налоговую инспекцию России данные о денежных перемещениях по Вашему банковскому счету.

И возникнут вопросы, наподобие «Откуда на вашем счету регулярно появляются такие суммы? Почему с этих средств не уплачено ни копейки налога?».

Решение простое: выводите прибыль небольшими суммами, или же обналичивайте ее с помощью нескольких карт от разных банков. В таком случае Вам вряд ли будут предъявлять претензии и требовать платить налоги.

3-й способ уйти от налогообложения: призовите на помощь юриста.

Как показывает практика, если размер дохода трейдера не превышает $500, эти деньги редко вызывают интерес у банков и сотрудников налоговой инспекции России.

Если Вы получаете примерно такой доход от торговли на Форексе или рынке бинарных опционов, можно смело пользоваться двумя вышеперечисленными методами. Но что делать, если Ваш доход значительно выше, и в один прекрасный день в Вашу дверь постучались представители налоговой службы России? Нужно ли платить налог?

В таком случае есть два решения. Первое, самое болезненное для Вашего кошелька, — смириться и честно уплатить налог (как правило, он не превышает 13%) или штраф, если работники налоговой не идут Вам на уступки. Второе решение — нанять адвоката. Да, на него тоже придется потратить часть денег.

Но грамотный юрист обязательно поможет решить проблему и отбить у представителей налоговой любое желание связываться с вами. Даже дело дойдёт до суда, то вероятнее всего, победа будет Ваша.

Ведь процедура налогообложения доходов физических лиц от торговли на Форексе и бинарных опционах недостаточно проработана в Налоговом кодексе России, и в ней есть уйма «слабых мест», за которые может ухватиться Ваш юрист.

Типичная ошибка трейдеров в вопросе уплаты налога

Некоторые трейдеры ошибочно полагают, что они не обязаны платить налог на прибыль от торговли на Форексе или бинарных опционах, поскольку этот налог платит государству сама брокерская компания. Это не имеет ничего общего с реальностью.

Да, брокер тоже платит налог, но это никоим образом не избавляет трейдеров от этой обязанности. Банковские депозиты также облагаются налогом, и клиенты коммерческих банков это прекрасно знают.

И если вкладчики не уклоняются от налогообложения прибыли по депозитам, от этого не должны уклоняться и клиенты брокерских компаний.

Стоит подчеркнуть: вопрос об уплате налога на доходы физических лиц должен беспокоить лишь тех трейдеров, чья прибыль от торговли исчисляется сотнями/тысячами долларов (о чем было упомянуто выше). Если же Вы зарабатываете на Форексе или бинарных опционах относительно небольшие суммы, об этом можно даже не задумываться.

Своевременная уплата налогов — лучший способ избежать лишних хлопот и сохранить спокойный сон.

Если же Вы относитесь к категории людей, которые привыкли соблюдать закон абсолютно во всех его сферах, лучше проконсультироваться по вопросу налогообложения Ваших доходов с сотрудниками налоговой инспекции. Продемонстрируйте им выписки своих счетов (как торговых, так и банковских), и они однозначно ответят Вам — нужно ли платить налог, или не нужно.

Даже если работники налоговой службы сообщат Вам о необходимости уплачивать налог, от этого Вам хуже не станет. Ведь ставка налогообложения прибыли от торговли на Форексе или бинарных опционах в России составляет не более 13%.

Таким образом, при ежемесячной прибыли в 10 000 долларов Вы будете перечислять в государственную казну лишь небольшую долю своей прибыли — 1300 долларов. Согласитесь, это намного лучше и безопаснее, чем рисковать всей прибылью, т.к.

при неуплате налога всегда есть некоторая вероятность того, что Вас рано или поздно раскроют и заставят платить крупный штраф (размер этого штрафа может быть сопоставим с Вашим годовым доходом от трейдинга). А в исключительных случаях возможно даже наказание в виде лишения свободы до 3-х лет.

Предлагаем посмотреть видео об уплате налогов за бинарные опционы и Форекс

Источник: //binarix.ru/novichku/nalogi-s-binarnyh-opcionov-i-foreksa.html

Пара слов о налогах, которыми облагаются опционы

В тот момент, когда я получила первые деньги от работы на бинарных опционах, в моей голове суетились мысли, относительно возможностей быстренько потратить эту сумму. Я тщательно планировала, где и когда это будет, и мысли о возможных уплатах налогов были несказанно далеки от моего ума.

Со временем, мои доходы стали стремительно расти, и тут-то и пришло понимание, что все люди платят определенный процент от своей прибыли государству, а я по каким-то причинам этого не делаю.

Я стала задумываться о том, возможно ли вообще обложить работу на БО какими-либо обязательствами по уплате части прибыли на благо, так сказать, страны?!

Налоги и бинарные опционы: платить или не платить

После небольшого разбора своего положения, я поняла, что нет точного ответа на мой вопрос. Я стала обращаться к умным мира сего, в виде юристов, однако их мнения настолько разнились, что прямого ответа я так и не получила. У каждого была своя интерпретация закона, относительно положения трейдеров и БО.

Основная проблема заключается в том, что наш родной кодекс не содержит ни единой строчки, которая имела бы какое-либо упоминание биржевой торговли. Это значит, что с точки зрения закона, работа на БО никоим образом не регламентируется. Одновременно с этим, следует понимать, что всегда есть 229 статья.

Согласно ей, каждый гражданин обязан предоставлять государству декларации об определенных неучтенных доходах. Это означает, что совершенно неважно каким способом были получены деньги – главное вовремя дать налоговой понять, что они у вас есть.

Они спокойно заберут часть, а вы будете лишены страха получить срок до 3х лет отбывания наказания за сокрытие доходов в местах не столь отдаленных. 

С другой стороны, я могу смело сказать, что я получила деньги от БО, о которых нет упоминаний в кодексе, и указать представителям закона на дверь, однако не думаю, что стоит забывать о чудесах правосудия в нашей стране.

Дополнительно я нашла следующую информацию:

– Различные платежные системы, которыми пользуются для вывода заработка на БО с целью дальнейших затрат, не могут быть регламентированы. Наши кошельки, такие, как Вебмани и проч., не подлежат никакой регуляции. Исключение может составлять только постоянные переводы сумм свыше 1 тысячи зеленых. 

– Налоговая имеет очень слабый интерес к подобным переводам и по статистике, бояться действительно нечего.

Получается, что вопрос о том, стоит ли платить налоги – чисто психологический. Для меня лично уплата налогов – шанс спать спокойно и не бояться, что в один «прекрасный» миг в мою квартиру ворвутся незнакомые ребята в форме и увезут меня в далекие края. Однако выбор в любом случае остается за каждым отдельным трейдером.

Если решили платить налоги: как это сделать

Этот раздел, вероятно, будет прочитан исключительно гражданами, которые так же как и я опасаются неприятностей, в связи с неуплатой доли государства. Платить, как известно, тоже надо уметь. Изучив достаточное количество информации, и посоветовавшись с юристами, которые были очень удивлены моим стремлениям войти в эту «каббалу», я нашла следующие вариант:

– честная передача 13% по УСН;

– 6% по оформленному ИП.

Увидев различие цифр, у большинства, вероятно, появились вопросы, относительно ИП и обязательности его оформления в целом. Нет, это не обязательно – это личное дело каждого (так же, как и решение платить налоги по БО). Исключение составляют, пожалуй, только граждане Беларуси, у которых с этим строго.

Говоря о первом варианте, следует уточнить, что этот налог высчитывается исключительно по сумме, которая была получена в качестве прибыли в период работы. Получается, что если я вложила 500 долларов, а заработала 900, налог будет рассчитан исключительно на те 400 долларов, которые составила разница. В виде документа, декларации принимаются до 30 апреля.

Делать это, соответственно, необходимо каждый год. К слову, если вы однажды совершили подобный акт доброй воли, в виде выплаты налогов, которые могли бы и не платить, будьте готовы к повышенному вниманию к вашей персоне со стороны властей.

Один раз узнав, что вы получаете прибыль, которая не была задекларирована официально, вы более не увидите ту свободу выбора.

В любом случае, если уж декларировать, то через ИП, так как этот вариант дает право воспользоваться определенными льготами.

Подводим итоги

В целом, думаю, по самому процессу уплаты налогов все относительно ясно. Сейчас необходимо сказать пару слов об источниках и людях, которые смогут помочь вам честно отдать часть своей прибыли во благо государству:

– В том случае, если вы – честный гражданин, однако с подсчетами туговато, будет не лишним воспользоваться услугами бухгалтера. Благо, сегодня есть огромное количество доступных вариантов найма по удаленке. Так, бухгалтер может просто корректировать ваши доходы/расходы, либо полностью составлять смету. Помощь профессионала позволит разобраться в системе.

– Обратите внимание, что определенные банки могут исполнять роль налоговика. Единственной задачей является постоянное подтверждение его лицензии перед Центробанком.

– Определенные брокеры самостоятельно занимаются уплатой налогов. Об этой функции следует уточнить при регистрации.

Таким образом, как видите, уплата налогов для тружеников бинарных опционов – дело добровольно-принудительное. В действительности все зависит исключительно от совести и чистоты душевной. С точки зрения закона пока что эта область предоставляет настоящий простор действий.

Источник: //binaroption.com/stati/477-para-slov-o-nalogakh-kotorymi-oblagayutsya-binarnye-optsiony

Налоги с бинарных опционов

Популярность торговли бинарами по сравнению с сырьевыми площадками и фондовой биржей постоянно растет. Любой торговец, добившийся стабильного заработка, рано или поздно задается вопросом, обязательно ли платить налоги с бинарных опционов и как это правильно делать? Конечно, при появлении первых денег об этом никто не думает.

Однако в случае профессиональной торговли на рынке и получении ощутимой прибыли, вопросы налогообложения волнуют многих. Как заработать на бинарных опционах, выбрав надежного брокера, Вы можете узнать из других материалов нашего сайта.

Законы о налогообложении бинарных опционов

Юридическая сторона понятий «бинарные опционы и налоги в России» имеет некую двойственность:

1. Законодательно финансовая деятельность граждан должна быть отображена в ежегодной декларации. Полученный доход облагается НДФЛ (ставка 13%).

2. В Налоговом кодексе не упоминается торговля на рынке Форекс, в частности, бинарными опционами. Согласно решению Министерства финансов 2009 года трейдеры решают вопросы обложения прибыли самостоятельно. То есть фактически они могут ничего не платить.

Даже опытные юристы, изучая законы о налогообложении для бинарных опционов, часто заходят в тупик. Одновременно банки имеют право блокировать счета клиентов, на которые поступают крупные суммы, до выяснения их происхождения и целевого назначения.

Это связано с противодействием легализации заработков, полученных незаконными путями. Поэтому вопрос уплаты налогов и законная монетизация доходов встает очень остро.

Налоговые обязательства трейдеров

Государство возлагает ответственность по удержанию взносов в бюджет на работодателя, налогового агента. При работе на фондовом рынке таким лицом является брокер. Однако большинство компаний, которые предоставляют возможность торговли бинарами, оформлены в оффшорных зонах. Следовательно, там же и уплачивают фискальные платежи.

В условиях сотрудничества указывается, что торговец должен сам рассчитать сумму платежа, ориентируясь на законы своей страны. Поэтому брокер не является агентом. Особенно это касается тех, кто сделал торговлю на финансовых рынках своей профессиональной деятельностью. Они обязаны легализовать свои заработки.

Это позволит получать кредиты в банках и социальные льготы. Кроме того, узаконив свою прибыль, трейдер может спокойно проводить любые переводы и не бояться блокировки счетов и неустойки. Конечно, первоначально интерес со стороны налоговой службы возникнет при регулярных переводах крупных сумм, например, более 500$.

Фискальные платежи с прибыли

Любое физическое лицо, получающее прибыль, уплачивает НДФЛ в размере 13%. Например, с 500$ нужно внести в казну государства – 65$. Взносы уплачиваются в рублях, независимо от того, в какой валюте велись торги. При получении заработка в долларах или другой валюте, необходимо будет поднять архивы курса Центрального банка на дату получения прибыли и перевести в валюту своей страны.

Многие торговцы сразу конвертируют зарубежные доходы в рубли по курсу обслуживающего банка. В обналичивании дохода играют роль два основных момента. Во-первых, порядок осуществления электронных переводов. При снятии денег с Вебмани налоговая служба не отслеживает их источники и назначение.

Во-вторых, банки обязаны оповестить инспекцию в случае переводов свыше 1000$. Итак, нужно ли платить налог с бинарных опционов? Да! Трейдер должен подавать декларацию.

Существует еще один вариант, как платить налоги с бинарных опционов в бюджет – оформить предпринимательство и перейти на УСН. Тогда платежи будут рассчитываться по ставке 6%. Однако нужно делать взносы в Пенсионный фонд.

Сумма платежей – 23400 руб. (7500 × 26% × 12) и на обязательное медицинское страхование 4590 руб. (7500 × 5,1% × 12). В примере расчета использовался МРОТ по состоянию на 2017 год. В случае повышения показателя, увеличивается и размер взносов.

Правильнее всего сделать расчеты по разным ставкам и выбрать оптимальную систему налогообложения. Несмотря на меньшую ставку, при открытии ИП нужно будет вести дополнительную отчетность, готовить документы в инспекцию. Упрощенная система может использоваться и при ставке 15% (доходы минус расходы). Этот способ подойдет тем, чьи расходы составляют более 60% заработка.

Пример расчета

При расчете во всех вариантах налогообложения первоначальный депозит вычитается из прибыли. Пример расчета для заработка в размере 1500$, при первоначальном депозите 500$. Прибыль, подлежащая декларированию – 1000$. Дополнительные затраты составляют 100$:

• НДФЛ: 1000 × 13% = 130$.
• УСН по ставке 6%: 1000 × 6% = 60$. К этому значению прибавится 466$ обязательных взносов (при курсе 1$ – 60 руб.).
• УСН по ставке 15%: (1000 — 100) × 15% = 135$ + 466$.

Выгоднее всего подать в конце года декларацию и уплатить НДФЛ как физическое лицо.

Пути оптимизации налогов

Первый способ легальной деятельности, к которой у инспекции не будет вопросов – оплачивать покупки через интернет. В этом случае обналичивания виртуальных денег не будет. Однако этот вариант имеет ограничения. Транзакции можно осуществлять на сумму менее 200$, не проводя их через банк. На что можно потратить деньги в интернете, используя электронный кошелек:

• оплата товаров или услуг;
• квартплата, услуги связи;
• расплачиваться в кафе и в других заведениях с помощью, например, карты Webmoney;
• покупать туристические путевки, оплачивать билеты.

Инспекция и банки не отслеживают платежи через электронные системы. Для проверки таких счетов физических лиц требуется разрешение от соответствующего онлайн-сервиса. Администрация платежной системы не заинтересована в сотрудничестве с фискальными органами, так как получает от клиента комиссию за обслуживание и совсем не расположена терять прибыль.

Второй путь ухода от налогов подходит для опытных спекулянтов, чьи ежемесячные обороты доходят до 500$ и выше.

Понятно, что потратить их на интернет-покупки не удастся, следовательно, ее надо обналичить. Для этого предусмотрен вывод прибыли от торговых операций небольшими частями.

Мелкие переводы не привлекут внимание банка. К тому же можно использовать карты нескольких кредитных учреждений.

Грамотный юрист поможет в ситуациях, когда инспекция все-таки заинтересовалась источником дохода, например, при обналичивании крупной суммы. Здесь существует два пути: уплатить НДФЛ или доказывать свою правоту в суде. Придется потратиться на грамотного адвоката, но чаще всего такие расходы себя окупают.

Налогообложение трейдеров бинарных опционов не прописано в законодательстве. Поэтому подобные недоработки часто позволяют выиграть дело.

Главные ошибки трейдеров

Профессионалы считают, что они не обязаны перечислять часть своих заработков в бюджет, так как этим занимаются брокеры. Однако это распространенная ошибка. Брокер уплачивает взносы со своих доходов, а трейдер должен самостоятельно отчитываться по своей прибыли. Проще всего заплатить 13% и продолжать спокойно работать.

Тем более, что при заработке в 10000$ платеж составит всего 1300$. Вопросы налогообложения остро встают при крупных доходах. Многие юристы советуют проконсультироваться в самой инспекции, показав распечатку счета. Зачастую трейдер может избежать уплаты штрафов и пени.

Источник: //lionstone.ru/blog/nalogi-s-binarnyh-optsionov.html