Возможность возврата денежных средств по Банковскому вкладу

Пример реального судебного дела

В современной России один из самых востребованных финансовых инструментов направленных на сохранение и прирост денежных средств у населения является банковский вклад. Банковский вклад (депозит) совмещает в себе фиксированную процентную ставку доходности, конкретный срок вклада и достаточно высокую надежность вложений.

Однако в свете не совсем стабильной экономической ситуации в мире и в банковской сфере стали проявляться определенные проблемы с возвратом банковских вкладов / депозитов, это конечно происходит далеко не со всеми банками, но от такой ситуации не застрахован никто, и поэтому нужно прочитать данную статью и позвонить по номеру горячей линии Общества защиты прав потребителей 8 (812) 992-39-98 для получения ответов на вопросы.

Возврат вклада из банка

Если банк не возвращает вклад в первую очередь вкладчик, должен знать к каким нормам апеллировать при предъявлении требования о возврате вклада из банка.

Договор банковского вклада регулируется:

• Гражданским Кодексом РФ (глава 44) ФЗ РФ «О банках и банковской деятельности»
• ФЗ РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации»
• Договором банковского вклада

В соответствии со ст. 11 ФЗ РФ «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» возмещение по вкладам осуществляется в размере 100%, но не более 1 400 000 рублей.

Банк не возвращает деньги по вкладу (депозит). Куда жаловаться?

В связи с непростой финансово-экономической ситуацией многие банки пытаются как можно дольше удерживать вклады на своих счетах. Для этого банк: НАСТОЯТЕЛЬНО рекомендует вкладчику продлить срок вклада, перезаключить договор. Сообщает, что не выдаст деньги т.к. сумму надо было заказывать за 5 рабочих дней. Предлагает забрать вклад через пару месяцев т.к.

в настоящий момент в банке нет наличности. А иногда все бывает еще хуже, вкладчик придя в офис банка за возвратом денег по депозиту просто видит закрытую дверь.

Если вы не довольны работой банка,вам не возвращают деньги по вкладу, затягивают сроки возврата депозита вам необходимо подать жалобу на действия банка по телефону горячей линии Общества защиты прав потребителей 8 (812) 992-39-98.

Далее мы приводим фрагмент интервью с юристом по финансовым институтам.

— Михаил, расскажите какой порядок действий необходимо соблюдать вкладчику для возврата своих денег по вкладу, если банк отказался выдать денежные средства?

— В первую очередь не стоит паниковать, ругаться на работников банка и т.д., люди они подневольные, сказали деньги не выдавать, они и не выдадут.

Какую бы причину вам не озвучил банк как основание для отказа в выдаче денег или банк может вам говорить, что не отказывает в выдаче денег по вкладу вы должны подать письменное заявление на совершение расходной операции по вкладу или иным образом зафиксировать, что вы заявили требование о возврате денег по вкладу, а банк ваше законное требование не исполнил. Если работники банка не ставят вам отметки о принятии заявления, то его необходимо отправить почтой в ближайшем отделении связи, и зафиксировать актом отказ банка выдать деньги по вкладу.

— Хорошо, а что делать если и после этого банк не вернул вклад потребителю?

— В таком случае вариант остается один это обращаться в суд за защитой своих прав. Но в таком случае лучше сразу обратиться к квалифицированному юристу за помощью. Иск в суд на банк о взыскании денежных средств по вкладу (депозиту).

Практически все судебные дела о взыскании денег по вкладу с банков разрешаются в пользу вкладчиков, это связано с тем, что имеет место исключительно правовой спор, подкрепленный документами. Сложного в таких делах ничего нет для опытных судебных юристов.

Если у вас возникли вопросы по возврату денег от банка звоните на горячую линию Общества защиты прав потребителей 8 (812) 992-39-98 и получите бесплатную консультацию.

В настоящее время в отношении споров по вопросам возврата вкладов также подлежит применению ФЗ РФ О защите прав потребителей. Это дает вкладчикам большое количество преимуществ. Исковое заявление в суд на банк может быть подано в суд по месту жительства истца, или его месту пребывания, по месту нахождения филиала банка, заключению или исполнению договора.

Данная норма существенно упрощает доступ вкладчика к правосудию, ведь гораздо проще подать иск в суд на банк, который не выдает вклад в своем регионе, чем по юридическому адресу в Москве. Вкладчик как потребитель освобождается от уплаты государственной пошлины при цене иска до 1 000 000 рублей.

А если в защиту прав потребителя с иском к банку о взыскании суммы по вкладу выступает Общество защиты прав потребителей, то вкладчик полностью освобождается от уплаты государственной пошлины. А так же с банка подлежит взысканию штраф в размере 50% от всей суммы взысканной в пользу потребителя за несоблюдение добровольного порядка удовлетворения требования.

Раньше данный штраф взыскивался в пользу государства, но впоследствии практика применения данной нормы была изменена и штраф стал взыскиваться в пользу потребителя, которому банк не возвращал вклад в срок, установленный договором. Возврат вклада от банка при отзыве лицензии.

Если у вас есть информация, что у банка отозвали лицензию, то необходимо предпринимать решительные и срочные действия, т.к. это однозначно означает, что в ближайшее время все вкладчики ринутся за своими деньгами и есть вероятность, что денег на всех не хватит.

Куда жаловаться на банк? Подавать досудебную претензию или иск в суд на банк о возврате вклада?

Далее мы приводим пример очередного судебного дела против банка, который отказался возвращать деньги вкладчику в срок установленный договором. В данном случае это хорошо известный мособлбанк.

дд.мм.2014 г. в Общество защиты прав потребителей за помощью обратилась гражданка Кузнецова Н.В., которой не вернули деньги по вкладу из Банка.Ситуация развивалась следующим образом:

В мае 2014 года, Кузнецова Н.В.

, будучи уверенной, что может полностью доверять Банкам, принесла из дома деньги в размере более пяти миллионов рублей, которые копила всю свою жизнь, работая на официальной работе, и положила деньги в Банк (Новочеркасское отделение МОСОБЛБАНКА в городе Санкт-Петербург), распределив их по нескольким вкладам: Праздничный, Призер, Сезонный, Вместе навсегда и Отважный МОСОБЛБАНК на сроки от двух месяцев до одного года. Находясь в отделение Банка, она подписала все документы (договоры банковского вклада), которые сотрудники банка ей подготовили. По условиям заключенного между Банком и Кузнецовой Н.В. договора следовало, что при наступлении даты выплаты Кузнецовой Н.В. денег, Банк возвращает ей всю сумму ее вклада, а также причитающиеся проценты по нему. В июле 2014 года наступила дата выплаты денег. Кузнецова Н.В. пришла в отделение Банка, где попросила вернуть ей денежные средства по вкладу и проценты по нему. Однако, от сотрудника Банка она получила устный ответ, что ей деньги не вернут. Сотрудник банка отказался ей внятно объяснить причину отказа в возврате денежных средств, стал ссылаться на тяжелую экономическую ситуацию и сообщил ей, чтобы она пришла в Банк через несколько дней. Также, ей отказали в выдаче какого-либо письменного документа, подтверждающего отказ в выдачи ей денег, категорически отказались брать у нее письменное заявление о возврате денег, которое она собственноручно написала находясь в отделение. Понимая, что твориться полное беззаконие, Кузнецова Н.В. обратилась за юридической помощью в Общество защиты прав потребителей. Сотрудник общества защиты прав потребителей разобрались в сложившейся ситуации. Так, были проанализированы документы (договор Банковского вклада).

Источник: https://potreballiance.ru/bank-nevozvrashaet-vklad

Как читать договор банковского вклада

FINANCE.TUT.BY вместе с экспертами юридической компании Revera продолжают разбираться с нюансами договоров, которые нам приходится подписывать хотя бы раз в жизни. Сегодня об основных аспектах, на которые следует обратить внимание при решении вопроса о месте хранения сбережений, расскажет юрист налоговой и коммерческой практики Юлия Назаренко.

Согласно статье 182 Банковского кодекса Беларуси, существует 3 вида договоров банковского вклада:

• до востребования (возврат вклада и выплата процентов осуществляются по первому требованию вкладчика);
• срочные банковские вклады (возврат вклада и выплата начисленных по нему процентов осуществляются по истечении указанного в договоре срока);
• условные банковские вклады (возврат вклада и выплата начисленных по нему процентов осуществляются при наступлении определенного договором случая).

При этом с 12 ноября 2015 года, после подписания декрета президента № 7 «О привлечении денежных средств во вклады (депозиты)», срочные и условные банковские вклады стали подразделяться на отзывные и безотзывные.

Главный отличительный признак безотзывных банковских вкладов — невозможность возврата вклада досрочно (до наступления указанного в договоре условия) по инициативе вкладчика. Возврат по безотзывным вкладам допускается только с согласия банка.

В ситуации выбора отзывного банковского вклада вы сможете рассчитывать на возврат своих денежных средств досрочно. Конкретные условия и сроки возврата вкладов устанавливаются в договоре с банком.

Отметим, что от возможности досрочного возврата вклада прямо зависит размер причитающихся процентов по вкладам. Так, размер процентов по безотзывным вкладам выше, нежели размер процентов по отзывным вкладам.

Декрет № 7 допускает досрочный возврат банковского вклада только при наличии согласия банка. При этом каких-либо критериев, определяющих допустимость возврата вкладов как законодательством, так и рекомендациями Национального банка не установлено.

По официальным заявлениям представителей банков досрочный возврат безотзывных банковских вкладов будет возможен только в исключительных случаях.

«Исключительность» каждого конкретного случая будет оценивать комиссия банка-вкладополучателя на основании документов, представленных вкладчиком (физическим лицом).

В целом банки придерживаются позиции допустимости досрочного возврата вклада в случае, когда человек оказывается в тяжелой жизненной ситуации, например, ввиду болезни.

При наличии желания приобрести новый автомобиль либо съездить в отпуск целесообразность внесения свободных денежных средств во вклад следует оценивать заблаговременно, так как в таком случае вероятность досрочного возврата вклада близка нулю.

С 1 апреля 2016 года отдельные категории вкладчиков должны будут уплачивать подоходный налог с физических лиц. Заметим, что базой для начисления подоходного налога будут выступать начисляемые банком проценты, ни в коем случае не вся сумма вклада.

Чтобы понять, нужно ли вам уплачивать подоходный налог, ответьте на простые вопросы:

• не превышает ли срок рублевого банковского вклада один год (если вы хотите выбрать рублевый вклад)?
• не превышает ли срок валютного вклада два года (если вы приверженец валютных вкладов)?
• превышает ли размер процентной ставки по рассматриваемому вкладу размер процентной ставки до востребования?

Справочно: согласно рекомендациям Национального банка, размер процентов по вкладам до востребования в белорусских рублях не должен превышать 3% годовых, в иностранной валюте — 0,2% годовых.

Проценты по вашему депозиту становятся объектом налогообложения, если на оба вышеперечисленных вопроса вы ответили положительно. Удержание 13% подоходного налога — обязанность банка. Вкладчику дополнительно ничего делать не потребуется. Банк как налоговый агент рассчитает и перечислит сумму налога в бюджет.

Проценты по договорам банковского вклада, заключенным до 12 ноября 2015 года (независимо от срока их действия), обложению подоходным налогом не подлежат.

Перевод вклада из одной валюты в другую может осуществляться следующими способами:

1. Конвертация валюты вклада в рамках заключенного с банком договора мультивалютного вклада.

Конвертация осуществляется по инициативе вкладчика, без расторжения договора, а значит, без потери процентов. При этом при принятии решения о конвертации рекомендуем оценить условия договора с банком на предмет возможности взимания банком комиссии за перевод и курса конвертации.

2. Расторжение договора банковского вклада в белорусских рублях и заключение договора банковского вклада в иностранной валюте.

В данном варианте необходимо учитывать потерю накопленных процентов по вкладу (конкретные финансовые потери можно просчитать исходя из условий договора), а также оценивать курс, по которому банк предлагает осуществить перевод белорусских рублей в иностранную валюту. Вполне возможно, что с учетом обменного курса для заключения нового договора будет выгоднее выбрать другой банк либо, как вариант, обменять деньги в другом банке, а валютный вклад внести в прежний банк.

Альтернативой может быть частичное снятие денежных средств с рублевого вклада, открытие валютного вклада, перевод снятых белорусских рублей в иностранную валюту и внесение валюты в валютный вклад.

Такой вариант целесообразен, если оставшиеся на рублевом вкладе денежные средства составят обязательный неснижаемый остаток, при сохранении которого не производится пересчет начисленных к моменту частичного снятия денежных средств процентов.

ВАЖНО! В одностороннем порядке банк не может перевести ваш вклад из валютного в рублевый. По закону банки обязаны возвращать вклады в той валюте, в которой они были внесены.

При заключении договора банковского вклада банковские работники, как правило, акцентируют внимание вкладчиков на сроке действия договора банковского вклада.

В любом случае срок действия договора, а зачастую и конкретная дата возврата вклада указываются в заключаемом с банком договоре. Помнить о завершении срока — задача вкладчика.

Учитывая, что банк не обязан напоминать об истечении срока вклада, необходимо понимать, что произойдет с деньгами, если срок возврата наступил, а вкладчик не пришел за вкладом.

Вариант 1. Пролонгация договора на новый срок

При таком варианте договор продлевается на срок, как правило, равный сроку действия первоначального договора. Сумма вклада определяется как остаток банковского вклада на день возврата плюс начисленные проценты. Иные условия продолжают действовать в неизменном виде.

Вариант 2. Начисление процентов по ставкам, предусмотренным для банковских вкладов «до востребования»

Если условиями договора не предусмотрена возможность автоматического продления банковского вклада и вкладчик не забрал деньги в день возврата вклада, со дня, следующего за днем возврата вклада, проценты начисляются по процентной ставке, действующей в банке для банковских вкладов «до востребования» в валюте вклада. При таком варианте каждый забытый день — недополучение потенциального дохода. В связи с чем рекомендуем обращать внимание на срок возврата вклада, задавать банковским работникам вопросы касательно порядка возврата.

При выборе банка и конкретного вклада рекомендуем обращать внимание на вид процентной ставки. В настоящий момент фиксированную процентную ставку предлагают по отдельным вкладам только несколько банков, во всех остальных процентная ставка плавающая (может быть изменена банком в одностороннем порядке).

При этом варианты плавающих процентных ставок могут быть самые разнообразные:

• плавающая процентная ставка с возможностью изменения процентной ставки банком в одностороннем порядке;
• плавающая процентная ставка без возможности изменения процентной ставки банком в одностороннем порядке (в таком случае банк может в одностороннем порядке увеличить размер процентной ставки, но не уменьшить);
• плавающая процентная ставка без возможности изменения процентной ставки банком в одностороннем порядке в течение определенного количества дней с момента заключения договора.

Отдельно обращаем ваше внимание на то, что даже «фиксированная» процентная ставка в действительности может не означать получение фиксированной суммы в качестве процентов по вкладу.

Дело в том, что понятие фиксированности в договоре с конкретным банком не всегда может означать право на получение твердой денежной суммы в качестве процентов по вкладу. Так, в отдельных случаях банки устанавливают разные процентные ставки за разные месяцы привлечения вклада.

Например, ставка за 1-й месяц — 25%, за второй — 24%, за 3-й и каждый последующий — 20%.

Банк может назвать фиксированной процентную ставку, изменение которой банком в одностороннем порядке возможно только по истечении определенного периода времени. В действительности же такая процентная ставка является плавающей.

Учитывая это, обращайте внимание не только на название вида процентной ставки, но и на то, что под ней подразумевается.

Механизм уведомления вкладчиков об изменении размера процентной ставки устанавливается в договоре с банком. В большинстве случаев надлежащим уведомлением считается размещение информации об изменении процентной ставки на сайте банка.

На доходность по вкладу влияет не только размер и вид процентной ставки, но и капитализация процентов.

Капитализация — прибавление начисленных за определенный период процентов к основной сумме вклада и последующее начисление процентов на сумму вклада и сумму прибавленных к нему процентов.

Другими словами, капитализация процентов — это начисление процентов на проценты. Наиболее распространенный вариант капитализации — ежемесячная капитализация.

Вместе с тем встречаются и другие варианты: ежеквартальная, ежегодная капитализация.

Пример. Вы решили разместить вклад 1 000 000 белорусских рублей сроком на 1 год. Процентная ставка по вкладу составляет 25% годовых. Процентная ставка фиксированная. Капитализация процентов условиями банковского вклада не предусмотрена.

В данном случае по истечении срока вклада размер начисленных процентов составит 250 000 белорусских рублей. Если же при том же размере вклада и процентной ставки будет предусмотрена ежемесячная капитализация, то по истечении срока вклада ваш доход составит 280 732 белорусских рубля.

То есть эффективность процентной ставки за счет капитализации процентов в данном случае повышается на 3 процентных пункта.

Еще одной характеристикой банковского вклада является его пополняемость/ непополняемость. Способы и условия пополнения вклада фиксируются в договоре с банком.

Банки, как правило, не ограничивают вкладчиков в выборе способа пополнения вклада — это может быть как внесение наличных денежных средств в кассу банка, безналичный перевод, так и пополнение вклада с использованием устройств самообслуживания (инфокиосков).

Возможные ограничения, которые могут быть установлены для пополняемого вклада:

• ограничения по срокам внесения дополнительных взносов (невозможность внесения дополнительных взносов позднее, чем за определенный промежуток до окончания срока действия договора);
• ограничения по сумме дополнительных взносов.

Возможность пополнения вкладов позволяет увеличить доходность по вкладу, поэтому обращать внимание на возможность и условия пополнения вкладов необходимо на стадии заключения договора.

Дополнительно обращаем внимание, что иногда в условиях договора с банком может быть предусмотрена возможность банка в одностороннем порядке прекратить прием дополнительных взносов во вклад.

С учетом новой классификации банковских вкладов необходимо понимать, что о частичном снятии суммы вклада можно вести речь только в отношении отзывных вкладов. Безотзывные вклады предполагают сохранность всей суммы вклада на весь период действия договора.

Варианты частичного снятия для отзывных депозитов:

• невозможность частичного снятия (в таком случае, если вам понадобятся деньги, необходимо будет забирать весь вклад);
• возможность частичного снятия с обязательным сохранением неснижаемого остатка (твердой денежной суммы либо определенной доли первоначального взноса);
• возможность снятия исключительно дополнительных взносов.

Отдельные банковские продукты предусматривают частичное снятие только по истечении определенного промежутка времени после заключения договора.

Возможность и условия частичного снятия влияют прежде всего на размер начисленных до момента частичного снятия процентов. Поэтому, решив снять часть вклада досрочно, загляните лишний раз в договор с банком и убедитесь, что пересчет процентов при таком снятии не произойдет.

Компания Revera — один из лидеров белорусского рынка юридических услуг. Юристы компании совместно со специалистами Министерства экономики и Министерства иностранных дел Республики Беларусь ежегодно готовят справочник Doing Business in Belarus как ежегодное пособие для инвесторов.

Источник: https://finance.tut.by/news474937.html

Виды вкладов (депозитов)

Источник: https://studme.org/74530/pravo/vidy_vkladov_depozitov

Бухгалтерские и аудиторские термины — Audit-it.ru

Банковский вклад (или банковский депозит) — сумма денежных средств, переданная вкладчиком кредитному учреждению-банку на определенный или не определенный срок  с целью получить доход в виде процентов, образующихся в ходе финансовых операций с вкладом.

Под банковским вкладом физического лица понимаются денежные средства, выраженные в российской или иностранной валюте, которые вкладчик размещает в банке с целью хранения и получения дохода в виде процентов (п. 1 ст. 834 ГК РФ).

Договор банковского вклада должен быть заключен в письменной форме и отражать условия о сумме вклада, валюте вклада, порядке начисления процентов, порядке и сроках возврата вклада и другие (п. 1 ст. 836 ГК РФ).

Депозит является долгом банка перед вкладчиком, то есть подлежит возврату.

Виды депозитов

Виды вкладов, предлагаемые на данный момент коммерческими банками, условно подразделяются на несколько групп в зависимости от того, какую цель преследует вкладчик, планирующий разместить денежные средства.

Основные виды депозитов, предлагаемых банками, следующие:

• срочные сберегательные вклады;

• накопительные вклады;

• вклады до востребования;

• мультивалютные депозиты;

• специализированные депозиты;

• депозиты в драгметаллах.

Срочные сберегательные депозиты

При оформлении срочных сберегательных вкладов депозит размещается на определенный срок.

Преимуществами срочных сберегательных вкладов является  высокая процентная ставка и возможность осуществления дополнительных функций по управлению депозитом:

• частичное снятие средств;

• досрочное закрытие вклада;

• монетизиция процентов.

Кроме этого, срочные сберегательные вклады предусматривают капитализацию процентов, то есть каждый месяц (квартал) к основной сумме вкладов прибавляются проценты по депозиту и следующее начисление происходит с учетом суммы капитализированных процентов. 

Накопительные вклады

При оформлении накопительных вкладов осуществляется возможность накопления необходимой суммы денег для определенных целей.

Преимуществами таких вкладов является возможность пополнения депозита в любое время в период действия вклада, и система пролонгации вклада.

То есть, если вкладчик при наступлении окончания срока депозитного счета, не обратился в банк, действие вклада автоматом продлевается на тот же срок с действующей на момент пролонгации ставкой.

Вклады “до востребования”

Вклады “до востребования” используются вкладчиками, которые хотят сохранить денежные средства в банке и в то же время иметь возможность воспользоваться своими сбережениями в любой момент.

Вклады “до востребования” (или бессрочные вклады) не имеют строго оговоренного срока хранения денежных средств, и вкладчик в любое время может получить доступ к своим средствам.

Недостатком таких вкладов можно назвать низкую процентную ставку в сравнении с другими видами депозитов.

Мультивалютные, “специализированные” депозиты и депозиты в драгметаллах

Вклады в коммерческих банках могут размещаться в национальной и иностранной валюте и драгоценных металлах.

Мультивалютные депозиты

При оформлении мультивалютных депозитов сумму вклада в одной валюте можно в любой момент перевести по курсу банка в валюту другого депозита.

Депозиты в драгметаллах

При оформлении такого депозита вкладчик покупает у банка драгоценные металлы, которые не выдаются ему на руки, а зачисляются на депозитный счет клиента.

Специализированные депозиты

Многие банки предлагают своим клиентам так называемые “специализированные” депозиты.

Такие виды вкладов предусмотрены для определенных категорий граждан: пенсионеров, матерей-одиночек, детей из многодетных семей и др.

Пенсионные или социальные вклады, как правило, имеют льготные условия для размещения, пополнения и сбережения денежных средств: минимальную первоначальную сумму, возможность безналичного пополнения с пенсионного (социального) счетов, повышенную процентную ставку и др.

Сроки хранения вклада

Сроки хранения вклада могут быть от одного дня до нескольких лет, причем, чем больше срок депозита, тем процентная ставка будет выше.

Существенные условия договора банковского вклада

Договор банковского вклада должен содержать следующие условия:

1. Сумма банковского вклада.

Суммой банковского вклада является сумма денежных средств, которую вкладчик вносит  в банк, и на которую начисляются проценты в соответствии с условиями договора.

2. Срок банковского вклада.

Срок банковского вклада – срок, в течение которого денежные средства вкладчика хранятся в банке. Срок может быть определен в днях, месяцах или годах.

Исходя из сроков внесения денежных средств в банк, вклады делятся на вклады “до востребования” и “срочные” вклады.

Вклады “до востребования” не ограничиваются сроком размещения и выдаются вкладчику по первому требованию.

“Срочные” вклады выдаются после окончания определенного договором срока (п. 1 ст. 837 ГК РФ);

3. Валюта вклада.

Банки могут размещать вклады в рублях либо и в иностранной валюте.

Смешанный вклад называется мультивалютным вкладом.

По  мультивалютному вкладу размещение денежных средств и возврат вклада может производиться в различных валютах по выбору вкладчика.

Кроме этого, денежные средства могут быть внесены во вклад в драгоценных металлах.

При открытии вклада в драгоценных металлах вкладчику банк открывает специальный металлический счет.

Доходность такого вклада определяется в зависимости от рыночных цен на драгоценные металлы.

4. Проценты по вкладу.

В договоре должна быть указана процентная ставка по вкладу, выраженная в процентах годовых.

Процентная ставка – это доход вкладчика, который выплачивается банком за временное пользование денежными средствами, размещенными во вклад.

Процентная ставка определяется в процентном выражении к сумме вклада за определенный период времени.

Процентная ставка может быть либо фиксированной либо плавающей.

Плавающая процентная ставка зависит от изменения переменной величины, предусмотренной в договоре, например ставки рефинансирования (ключевой ставки) Банка России.

Начисление процентов по вкладу может производиться двумя способами:

– проценты начисляются на первоначальную сумму вклада без учета начисленных на нее процентов (метод простого процента);

– проценты начисляются на сумму вклада с учетом ранее начисленных  процентов (метод капитализированного процента).

При этом, размер процентов по срочным вкладам не может быть уменьшен банком в одностороннем порядке (п. 3 ст. 838 ГК РФ).

По вкладам до востребования банк вправе односторонне изменять размер процентной ставки, если это не запрещено договором вклада (п. 2 ст. 838 ГК РФ).

5. Порядок возврата вклада.

Если вкладчик не осуществляет возврат суммы срочного вклада по окончании срока размещения вклада, то договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 837 ГК РФ).

Если срочный вклад возвращается вкладчику по его требованию до окончания срока размещения вклада, то проценты по вкладу выплачиваются как по вкладам до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 3 ст. 837 ГК РФ).

6. Пополнение и частичное использование денежных средств вклада, размещенных в банке.

Договором банковского вклада может быть предусмотрена возможность вкладчику пополнять вклад или  частично расходовать средства вклада.

Частичное расходование средств с вклада осуществляется до минимальной суммы первоначального взноса, установленной для этого вида вклада.

Если при расходовании остаток окажется меньше минимальной суммы первоначального взноса, то в этом случае договор вклада будет считаться досрочно расторгнутым.

7. Дополнительные услуги банка. 

Источник: https://www.audit-it.ru/terms/accounting/depozit.html

Наиболее важными с точки зрения правового регулирования являются следующие классификации вкладов (депозитов). 1. По субъектам вклады подразделяются: на вклады физических лиц и вклады юридических лиц. В качестве их отличий прежде всего следует отметить, что договор банковского вклада, в котором вкладчиком является физическое лицо, признается публичным договором (п. 2 ст. 834 ГК РФ). Это означает, что банк не вправе оказывать предпочтение одному физическому лицу перед другим в отношении заключения договора банковского вклада определенного вида, а его условия устанавливаются одинаковыми для всех вкладчиков – физических лиц (ст. 426 ГК РФ). В отношении юридических лиц договорами могут устанавливаться индивидуальные условия принятия их вклада конкретной кредитной организацией. Кроме того, существует еще ряд отличий вкладов физических лиц от вкладов юридических лиц, в частности, это: – невозможность выдачи вклада на иных условиях возврата по первому требованию юридического лица, поскольку в этих случаях вклад вносится в банк в целях обеспечения исполнения какого-либо обязательства юридического лица; – возможность договором установить право кредитной организации на изменение размера процентов, начисляемых на сумму вклада, в одностороннем порядке по срочным вкладам и по вкладам на иных условиях их возврата; – запрет на перечисление находящихся во вкладах денежных средств другим лицам, чтобы невозможно было использовать депозитный счет как расчетный. При этом в любом случае кредитная организация не вправе устанавливать какие-либо преимущества по условиям договоров банковского вклада для своих участников или акционеров (ч. 5 ст. 30 Закона о банках и банковской деятельности). 2. По условиям возврата различаются: вклады до востребования (принимаются на условиях выдачи по первому требованию), срочные вклады (принимаются на условиях возврата по истечении определенного договором срока), вклады на иных условиях их возврата (принимаются на условиях возврата при наступлении определенных обстоятельств). Все эти виды вкладов подразумевают возможность их досрочного истребования вкладчиком (кроме вкладов юридических лиц на иных условиях возврата). Разница между ними будет заключаться в размере выплачиваемых процентов. Доход по банковскому вкладу (депозиту) выплачивается вкладчикам в денежной форме в виде процентов, которые начисляются на сумму вклада в размере, заранее определяемом договором банковского вклада. При этом следует учитывать, что если вклад возвращается вкладчику по его требованию до истечения срока либо до наступления иных обстоятельств, проценты по вкладу выплачиваются в меньшем размере. По общему правилу это размер процентов по вкладам до востребования (п. 3 ст. 837 ГК РФ). В случаях, когда вкладчик, наоборот, не требует возврата суммы вклада по истечении срока либо при наступлении предусмотренных договором обстоятельств, договор считается продленным на условиях вклада до востребования, если иное не предусмотрено договором (п. 4 ст. 837 ГК РФ). Однако данную оговорку не следует воспринимать как возможность закрепления в договоре условия, позволяющего кредитной организации вообще не начислять проценты по вкладу. Это связано с тем, что, как уже отмечалось, одним из принципов правового регулирования отношений по банковскому вкладу является возмездность пользования кредитными организациями денежными средствами, привлеченными во вклады. Кроме того, размер процентов в этом случае не может быть меньше, чем по вкладам до востребования, поскольку в соответствии со ст. 16 Закона РФ от 07.02.1992 № 2300-1 “О защите прав потребителей” банк не может включать в договоры условия, ухудшающие положение потребителей по сравнению с положениями, закрепленными в законодательстве. Проценты на сумму банковского вклада начисляются со дня, следующего за днем ее поступления в кредитную организацию, до дня ее возврата вкладчику или списания с его счета включительно (п. 1 ст. 839 ГК РФ). При возврате вклада выплачиваются все начисленные к этому моменту проценты (п. 2 ст. 839 ГК РФ). Периодичность начисления процентов на сумму банковского вклада определяется договором. Если же условие о периодичности начисления процентов в договоре банковского вклада отсутствует, проценты должны начисляться ежеквартально. Невостребованные в этот срок проценты увеличивают сумму вклада, на которую начисляются проценты (капитализируются)[1]. Кредитная организация имеет право изменить размер процентов, начисляемых на сумму вклада, в одностороннем порядке в следующих случаях: 1) по вкладам до востребования, внесенным физическими и юридическими лицами, если иное не предусмотрено договором банковского вклада (п. 2 ст. 838 ГК РФ). При этом в случае уменьшения банком размера процентов новый размер процентов применяется к вкладам, внесенным до сообщения вкладчикам об уменьшении процентов, по истечении месяца с момента соответствующего сообщения, если иное не предусмотрено договором; 2) по срочным вкладам и по вкладам на иных условиях их возврата, внесенным юридическими лицами, если это прямо предусмотрено законом или договором (п. 3 ст. 838 ГК РФ); 3) по срочным вкладам и по вкладам на иных условиях их возврата, внесенным физическими лицами, если это прямо предусмотрено законом (п. 3 ст. 838 ГК РФ). Это положение касается только уменьшения размера процентов. Договорами банковского вклада при отсутствии соответствующих положений федерального закона данное право банков предусмотрено быть не может. Такой подход подтвержден Конституционным Судом РФ, который признал не соответствующим ст. 34, а также ч. 2 и 3 ст. 55 Конституции РФ ранее действующую редакцию ч. 2 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности, позволяющее банку в одностороннем порядке произвольно снижать процентную ставку по срочным вкладам граждан исключительно на основе договора, без определения в федеральном законе оснований, обуславливающих такую возможность[2]. Такой подход обусловлен тем, что “гражданин как экономически слабая сторона в этих правоотношениях нуждается в особой защите своих прав, что влечет необходимость в соответствующем правовом ограничении свободы договора и для другой стороны, т.е. для банков”. В настоящее время это закреплено и в ч. 3 ст. 29 Закона о банках и банковской деятельности, согласно которой по договору банковского вклада (депозита), внесенного гражданином на условиях его выдачи по истечении определенного срока либо по наступлении предусмотренных договором обстоятельств, банком не может быть односторонне сокращен срок действия этого договора, уменьшен размер процентов, увеличено или установлено комиссионное вознаграждение по операциям, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом.

Страхование вкладов физических лиц в банках РФ (далее – страхование вкладов) осуществляется в силу положений закона и не требует заключения договора страхования (ч. 3 ст. 5 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ). Тем самым в данном случае используется публично-правовой метод регулирования (метод субординации). Участие в системе страхования вкладов и уплата страховых взносов в фонд страхования вкладов обязательны для всех банков[1], имеющих разрешение Банка России на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и на открытие и ведение банковских счетов физических лиц (п. 1 ст. 3, ст. 6 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ). Банки, внесенные в установленном порядке в реестр банков, признаются страхователями для целей Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ (п. 2 ст. 4). Выгодоприобретателями признаются любые физические лица (граждане Российской Федерации, иностранные граждане или лица без гражданства), заключившие с банком договор банковского вклада или договор банковского счета, либо в пользу которых внесен вклад (ст. 2, п. 1 ст. 4). Страховщиком признается Агентство по страхованию вкладов (п. 3 ст. 4), основной целью деятельности которого является обеспечение функционирования системы страхования вкладов (ч. 1 ст. 15). Страховым случаем на основании ч. 1 ст. 8 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ признается одно из следующих обстоятельств: 1) отзыв (аннулирование) у банка лицензии Банка России на осуществление банковских операций; 2) введение Банком России моратория на удовлетворение требований кредиторов банка. Данный мораторий вводится Банком России на срок не более трех месяцев в случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации при назначении временной администрации, если кредитная организация не исполняет свои обязанности перед кредиторами или бюджетами в сроки, превышающие семь дней и более, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации (п. 1 ст. 26 Закона о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций). В отношении страхования вкладов также действует правило суброгации. К Агентству по страхованию вкладов, выплатившему возмещение по вкладам, переходит в пределах выплаченной суммы право требования, которое вкладчик имел к банку, в отношении которого наступил страховой случай (ст. 13 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ). Порядок включения банков в систему страхования вкладов физических лиц В систему страхования вкладов банк включается путем его внесения Агентством по страхованию вкладов в реестр банков, который на основании п. 3 ст. 2 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ представляет собой перечень банков, состоящих на учете в системе страхования вкладов[2]. Основанием для такого внесения в реестр является уведомление Банка России о выдаче банку соответствующей лицензии (ч. 1 ст. 28 данного Закона). Информация о внесении банка в указанный реестр и об исключении банка из этого реестра подлежит опубликованию Агентством по страхованию вкладов в “Вестнике Банка России” и “Российской газете” (ч. 4 ст. 28 данного Закона). Банки, имевшие лицензию на привлечение вкладов физических лиц на момент вступления в силу Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ, проходили проверку на предмет соответствия требованиям к участию в системе страхования вкладов (ст. 44 и 45). В настоящее время данные требования применяются и к банкам, ходатайствующим о получении разрешения Банка России на привлечение денежных средств физических лиц[3]. Банки, которые признаны не соответствующими требованиям к участию в системе страхования вкладов после их включения в эту систему, должны прекратить работу со средствами физических лиц (см. ст. 48 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ)[4]. Банком России в отношении таких банков вводится запрет на привлечение во вклады денежных средств физических лиц и открытие банковских счетов физических лиц, о чем эти банки обязаны известить вкладчиков. Правовым основанием для применения такой меры Банком России является п. 4 ч. 2 ст. 74 Закона о Центральном банке РФ. При этом договоры банковского вклада или банковского счета, заключенные банком с физическими лицами до дня введения указанного запрета Банка России, не подлежат расторжению, кроме случаев их расторжения по инициативе самих владельцев вкладов или счетов. Однако дополнительные денежные средства в такие вклады или на такие счета зачислению не подлежат, за исключением процентов, начисляемых в соответствии с условиями договора банковского вклада или договора банковского счета (ч. 5 ст. 48 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ). Начать вновь работать со средствами физических лиц указанные банки могут не ранее чем через два года. Данный срок начинает исчисляться со дня прекращения права на работу с вкладами (ч. 9 ст. 48 Закона о страховании вкладов физических лиц в банках РФ).